Annuitizasyon nedir?
Annüvite, 'yıllık gelir' yatırımlarının düzenli aralıklarla sistematik gelir ödemelerine dönüştürüldüğü bir yöntemdir. Başka bir deyişle, yıllık gelirin sahibinin (sigorta şirketi ile toplu ödeme yapan sigorta sahibi arasında yapılan bir sözleşme veya düzenli aralıklarla sabit bir gelir almaya başlamak için bir dizi ödeme yaptığı bir sözleşme) sistematik bir gelir planıdır. ) gelir ödemelerini tetikler.
Annuitizasyon Nasıl Çalışır?
- Bir yıllık sigorta sözleşmesine girerken, sigortacı, sigortalı tarafından yatırılan ve aynı zamanda sigortalı olarak da bilinen sermaye tutarını alır. Sigortacı, yıllık ödeme tutarını sigortacının mevcut yaşına ve ortalama yaşam süresine göre hesaplar.
- Ödemeler, yatırılan tutara dayalı gelecekteki faiz oranına dayalıdır. Yıllık ödeme tutarı, ücretlerin, öngörülen ve ödeme dönemi sonunda iade edilen faiz ödemeleri de dahil olmak üzere toplam yıllık ödeme tutarını karşılayacak şekilde hesaplanır.
- Ödeme süresi, tazminat verenin ortalama ömrü olabilir veya belirli bir sabit süre olabilir. Bazı gelirlerin ömür boyu ödeme seçeneği vardır. Sabit ödeme dönemi ile ömür boyu ödeme dönemi arasındaki önemli fark, ömür boyu ödeme dönemi seçeneğidir.
- Sigortacı, yıllık ortalama ömür süresinin ötesinde yaşasa bile ödemeleri yapmaya devam etmek zorundadır. Sigortacının uzun ömürlülüğü, sigortacının ömür boyu ödeme dönemi rantı durumunda alacağı bir risktir.
Fesih Türleri
# 1 - Ömür Boyu Ödeme İptali
Bu ömür boyu ödemeli bir tanesidir. Yukarıda açıklandığı gibi, yıllık ödeme bedeli, tazminat sahibi yaşayana kadar ödenecektir. Yıllık ödeme yapanın ortalama yaşam süresi, yıllık ödemenin vadesi olarak kabul edilir; ancak, sigortacı bu yaşın üzerinde yaşıyorsa, sigortacının sözleşmeye göre ödeme yapması gerekir. Yıllık ödemeyi kabul eden kişi, yıllık gelir sigortasına girdikten hemen sonra ölürse, anapara masrafı veya hibeye yatırılan tutar için hiçbir garanti yoktur.
Bu, hem sigortacı hem de sigortacı için bir kazan-kazan durumudur çünkü her şey, sigortacının yaşadığı zamana bağlıdır. Sigortacı, beklenen yıldan daha uzun yaşarsa, vefatına kadar olan dönem ödemelerinden yararlanırken, yıllık ödemeye yatırım yaptıktan hemen sonra sigortacı ölürse, sigortacı başka bir ödeme yapmak zorunda kalmayarak kazanır.
# 2 - Ortak Tasfiye
Adından da anlaşılacağı gibi, ortak annüvit, iki yıllık ödemenin genellikle eşi içerdiği yıllık geliri ifade eder. Bu, tazminat sahibinin beklenmedik ölümü durumunda ailesini gelecekteki ödemelerle güvence altına almasına yarar. Bu tür bir yıllık ödeme iki kişiyi garanti ettiğinden, ücretler standart bir yıllık ödemeye kıyasla düşüktür; bir ortağın diğerinden daha fazla yaşama şansı yüksektir, bu da sigorta şirketi için daha yüksek bir süre için ödeme yapma şansını artırır.
# 3 - Sabit Dönem Annüvitasyonu ile Yaşam
Sabit dönemli bir hayatın, tazminat sahibinin hayatına kadar belirli bir ödeme süresi vardır. Sürenin 15 yıl olarak ayarlandığını varsayalım. Bu, yıllık ödeme ödemelerinin 15 yıl veya yıllık ödeme sahibinin yaşadığı süre boyunca, hangisi daha uzunsa yapılacağı anlamına gelir. Bu plan erken ölüm riskini azalttığı için, bu tür yıllık ödemeler, ömür boyu ödeme iptalinden daha düşüktür.
# 4 - Sabit Dönem Bedelini Kaldırma
Daha kısa bir ödeme planı için daha yüksek olduğundan, sabit dönemli bir iptal, genellikle bir yatırım planı olarak kullanılır. Belirli bir süre için garantili sabit bir gelir elde edilmesine yardımcı olur. Sigortacı, rant girilirken yapılan hesaplamalara göre belirtilen süre için ödeme yapar.
Avantajlar
- Bu, faiz ödemelerini de içeren, bugün yatırılan bir miktar için gelecekte garantili periyodik ödemeleri güvence altına almalarına yardımcı olur.
- Sigortacılar, sigortacının belirli bir dönemden önce vefat etmesi durumunda sigortacının ödeme yapmak zorunda olmadığı bir yıllık gelir sigortasına girdikten kısa bir süre sonra vefat ederse, yıllık ödemeden faydalanabilirler.
- Sigortacı, öngörülen yaşam beklentisinin üzerinde yaşarsa, ihbarcı, ölümüne kadar ödemeleri alır.
- Annüvite sahibi, ihtiyaçlarına en uygun yıllık ödeme türünü seçme seçeneğine sahiptir.
Dezavantajları
- Bu, sigortacının ortalama yaşam süresine bağlıdır ve sigortacının yaşam beklentisi yaşının üzerinde yaşaması durumunda sigortacı için bir zarara neden olabilir.
- Sigortacı başlangıçta toplu bir meblağ alsa da, sigortacının yaşam beklentisi yaşının üzerinde yaşıyorsa, sigortacının belirli bir süre sonra yıllık sigortacıya düzenli ödeme yapması gerekir.
- Bir yıllık ödemeden elde edilen gelir vergiye tabidir ve bu nedenle, yıllık ödemeden elde edilen ödemelerden elde edilen gelir üzerinden vergi ödemesi gerekir. Yıllık gelir vergisi, gelir vergisine karşı bir koruma görevi görse de, gelirden elde edilen gelirler vergilendirilebilir.
- Yıllık gelirler, iptal edilene kadar vergiden muaftır ve vergilendirilir.
Sonuç
- Bu, bir yıllık ödemenin düzenli aralıklarla ödeme yapacak şekilde dönüştürülmesidir. Sözleşmeye girerken üzerinde anlaşmaya varılan şartlara bağlı olarak, tazminat sahibi için sabit bir süre için güvenli gelir sağlar.
- Annuitizasyon, sigortacı tarafından götürü olarak alınan miktara ve düzenli aralıklarla sabit ödemelere göre hem sigortacıya hem de sigortacıya fayda sağlar.
- Yıllık gelirlere yatırım yapmak, yatırım geri ödemeye başlayana kadar sigortacının vergiden kaçmasına yardımcı olur. Yıllık ödemelerden alınan ödemeler vergileri çeker ve dolayısıyla getiri azalır.
