Vergi Avantajı nedir?
Vergi Avantajı, vergi muafiyeti, ertelenmiş vergi ve diğer vergi avantajlarından faydalanan yatırım türleri veya tasarruf planlarıdır. Örnekler arasında Devlet tahvilleri, Annüities, Emeklilik planları ve vergi açısından fayda sağlayan ülkenin Vergi Dairesi tarafından yetkilendirilen diğer yatırım planları sayılabilir.
Vergi Avantajı Hesap Türleri
- Vergi Öncesi Yatırım Hesapları (Ertelenmiş Vergi): Bu yatırımlar, yatırımın kazanç sağlamasına ve yatırımlardan fonlar çekilmesine kadar vergilerinizi ileriki bir tarihte ertelemektedir.
- Vergi Sonrası Yatırım Hesapları: Önceden ödemiş olduğunuz vergi bu hesaba katkı sağlar. Bu hesaplardan elde edilen kazançların / kazançların belirli bir limite kadar uygulanabilecek herhangi bir vergisi olmayacaktır.
1 - Vergi Öncesi Hesaplar
ABD'de, geleneksel 401 (k), 403 (b), 457 (b) çoğunlukla işveren sponsorluğunda kullanılan tasarruf planları vardır, bu planların çoğu bir çalışan tarafından finanse edilirken, bazı işverenler bu hesaplarda eşleşen bir katkı sağlar .
# 1 - 401 (k):
- Çoğu işletme kuruluşu bu planı sunar. Çalışan, çeşitli yatırım seçenekleri ile belirli limitlere kadar kendi katkısını ağırlıklı olarak vergi erteleme prensibine göre seçer. Bazı işverenler de bu fona aynı miktarda katkıda bulunur. Yıllık çalışanlar bu hesaba 19.000 $ 'a kadar katkıda bulunabilirken, 50 yaşın üzerindeki çalışanlar bu hesaba 6.000 $ daha katkıda bulunabilir.
- Bu hesaba yatırılan çalışanların miktarı, çalışan bir organizasyondan ayrılsa bile güvenlidir, yeni bir işe girdikten sonra, çalışanın eski plana geçme ya da devam etme seçeneği olacaktır. 70 yaşına kadar, düzenli gelir kazancı olarak kazancınızı çekmeniz ve vergilerinizi ödemeniz gerektiğinden, bir kişi sonunda parasını bu hesaplara yatırabilir ve tutabilir.
# 2 - 403 (b):
Özellikle kar amacı gütmeyen kuruluşlardan, üniversitelerden, okullardan, dini kuruluşlardan, hastanelerden vb. Çalışanlar için; Vergi kuralları ve katkı payları 401 (k) planıyla aynı kalır.
# 3 - 457:
Yerel ve eyalet hükümeti çalışanları, katkı limiti ve vergi kuralları için 401 (k) 'ye benzer bir 457 planına yatırım yapma seçeneğine sahip olacak, ancak bazı ek vergi avantajları sağlıyorlar.
- Emeklilik yaşınız için 3 yıldan fazla zamanınız olmadığında 403 (b) teklif eden işverenlerde çifte katkı;
- İşveren belirtilen üç planı da sunarsa, bu vergi ertelenmiş hesaba yatırım katkınız iki katına çıkarılabilir, yani 38000 $ veya 50000 $ (50 yaş üstü bireyler için).
- 59,5 yaşından önce erken para çekme vergiye tabidir ancak bu yatırım hesabında ceza uygulanmaz.
Geleneksel Bireysel Emeklilik Düzenlemesi: Bu hesapta, bir bireyin gelirinin katkısı düşülebilir. Bireysel bir işverenin işveren tarafından desteklenen plan ve değiştirilmiş ayarlanmış brüt gelirin bireysel bir çapraz sınırının geliri teklif etmesi durumunda, bu plandaki katkıya vergi indirimleri için izin verilmeyebilir.
Yukarıdaki tüm planlar, bireysel emekli olduğunda ve yatırımlarını geri çektiğinde, istihdamda olduğu zamana kıyasla daha düşük gelir grubuna girecek ve bu da onlara gelecekte vergi avantajı sağlayacak şekilde değerlendirilir. Emekli olduğunuz tarih.
# 2 - Vergi Sonrası Emeklilik Tasarruf Hesabı
Vergi sonrası gelirle finanse edilen bir hesap Roth hesaplarıdır. Emeklilikte çalışma zamanına kıyasla daha yüksek vergi bekleyen kişiler için bu seçeneği seçin.
- Roth 401 (k), 403 (b), 457 Planları: Vergiyle ertelenmiş seçenekle aynı şekilde işveren de vergi sonrası yatırım seçeneği sağlayabilir. Bu seçeneklere göre, bireyler bu planlara katkılarından herhangi bir kazanç elde etmeyecekler, ancak beş yıl sonra veya 59.5 yaşından sonra para çekme durumunda vergisiz bir dağıtım alacaklar. İşveren katkısı geleneksel planların kapsamına girecek ve 70 yaş üstü bir birey için asgari dağıtım gerekli olacaktır.
- Roth Bireysel Emeklilik Düzenlemeleri: Roth IRA vergide kesinti sağlamaz, ancak nitelikli vergisiz dağıtımlar mevcuttur.
Diğer Vergi Avantajı Tasarruf Planları
Kolej / eğitim tasarruf planları
-
- 529 planı: Para çekme işlemleri vergiden muaftır, ancak katkı ister vergiden ertelenmiş ister vergi sonrası olsun bireysel olarak belirlenebilir.
- Coverdell eğitim tasarrufu hesabı: katkı, ertelenmiş veya vergi sonrası vergiye bağlı olarak yapılabilir, mevcut para çekme işlemleri vergiden muaftır, ancak 30 yaşındaki bir çocuktan önce kullanılmalıdır.
- Sağlık Tasarruf Hesabı: Sağlık harcamaları için özel olarak tasarlanmış sağlık tasarruf hesapları, bir bireyin bu fonlara katkıda bulunması ve bu fonlarda büyümenin mevcudiyeti için mevcut vergi avantajı seçenekleridir ve tıbbi harcamaları uygun hale getirmek için kullanıldığında para çekme vergisizdir.
- Sağlık Esnek tasarruf hesabı
- Sınırlı amaçlı Esnek tasarruf hesabı
- Bağımlı bakım Esnek tasarruf hesabı
Önem
- Yatırımları Teşvik Eder: Vergi avantajlı fonların kullanımıyla doğru yatırım, sadece vergiler açısından fayda sağlamakla kalmaz, aynı zamanda bireylere yatırım stratejilerini de teşvik eder.
- Çoklu Strateji: Bireyin hedeflerine ve mali durumuna bağlı olarak vergi avantajı hesapları için birden fazla strateji vardır. Hangisinin kendileri için daha uygun olduğuna karar verebilir.
- Gelecek Planlaması: Birey, yatırımlarını emeklilik, aile, çocuk eğitimi, sağlık hizmetleri, servet planlaması vb. Gibi gelecek bir zaman için planlar. Bu tür hesaplar bir genel bakış sağlar ve her bireyin hangi stratejiyi benimsemesi gerektiğine karar vermesine yardımcı olur.
- Vergi Yükünü Azaltın: Bu yatırımlar, ertelenmiş ve vergi sonrası yatırımlardan çeşitli stratejilerle vergi yükünün azaltılmasına yardımcı olur. Örneğin, Devlet tahvilleri.
Vergi Avantajlı ve Ertelenmiş Vergi
| Sr.No | Vergi Avantajı | Ertelenmiş Vergi | ||
| 1 | Vergi avantajı, çeşitli yatırım seçenekleriyle vergilendirme açısından bireye fayda sağlayacak bir yatırım türüdür. | Ertelenmiş vergi, geri çekilme sırasında gelecekte geliriniz üzerindeki vergilendirmeyi geciktirecek bir yatırım türüdür. | ||
| 2 | İki tür vergi avantajı vardır: 1) Vergi ertelenmiş ve 2) Vergi sonrası. | Ertelenmiş vergi, vergilendirmeyi geciktiren çeşitli yatırım seçeneklerine odaklanır. | ||
| 3 | Vergi sonrası planlar, bir planda vergisiz para çekme sağlar. | Sonunda, birey belirli bir zaman sınırından sonra geri çekildiğinde geliri üzerinden vergi ödemek zorundadır. | ||
| 4 | İster yüksek gelir grubu ister düşük gelir grubu olsun, tüm birey türleri için faydalıdır. | Ertelenmiş vergi planını seçerek Yüksek gelir grubu için faydalıdır, emeklilik durumunda vergi, cari kazanca kıyasla gelirden daha az olabilir. |
Sonuç
- Gelirinizin bir kısmını devlete vergi olarak ödediğiniz için, vergi planlaması bir yatırımın önemli bir parçasıdır. Vergiyle ertelenmiş yatırım veya vergi sonrası yatırım seçeneği arasından seçim yapılıp yapılmaması, tamamen bireylerin kazanç anında veya geri çekilme anında vergi ödeme kararına bağlıdır, ancak bugün vergi tasarrufu daha iyi olsa da, vergisiz para çekme almanın faydaları Gelecekte maliyetle vergi sonrası yatırım, yatırım büyüklüğü nedeniyle çok yüksektir.
- Bireyler gelecekteki mali hedeflere, aile gereksinimlerine, sağlık harcamalarına, çocuklar için eğitim harcamalarına ve bir dönem boyunca servet yaratmaya dayalı bir karar verir. Vergi avantajı planları, çeşitli gelir gruplarından tüm birey kategorilerine fayda sağlar. Her iki tür vergiden avantajlı stratejiyi kullanmak esneklik ve avantajlar sağlayacaktır.
