Doğrudan Kredi nedir?
Doğrudan kredi, diğer transfer türlerinden daha hızlı, daha kolay ve daha uygun bir şekilde elektronik fon transferi yoluyla herhangi bir kişinin, işletmenin veya başka bir kuruluşun hesabına yatırılan parasal bir depozitodur.
O nasıl çalışır?
- Ödeyen, alacaklının hesabına doğrudan bir kredi verdiğinde, ilgili banka böyle bir işlemle ilgili bir bildirim alır. Bu durumda banka, alacaklı hesabının alacaklandırıldığı tutarı işlem yapılır yapılmaz kaydedecektir. Ancak, banka ve alacaklı hesap defterlerinde farklılık olacaktır.
- Alacaklı, bu durumda, yalnızca banka kredisi kredisi aldığında bir mevduat işlemi kaydedecektir. Öte yandan banka, alacaklının önündeki tutarı aldığından daha yüksek bir bakiye gösterir. Bu tür farklılıkların daha fazla çözümlenmesi, beyanların mutabakatına tabidir.
Doğrudan Kredi Örneği
Bir kumaş ticareti muhasebecisinin, ambalajı satın almak için tedarikçisine her ay 5.000 $ ödediğini varsayın. O 1 bunu yapmaz st doğrudan kredi yoluyla her ayın. En çok 31 olduğunu varsayalım st bugün Mart ve para tedarikçinin hesabı yarın yatırılır. Tedarikçinin banka hesabı şöyle görünecektir:
- Tarih: 3.31.2020
- Hesap bakiyesi: 1.00.000 $
Kredilendirildikten sonra, hesap şöyle görünecektir:
- Tarih: 4.1.2020
- Kredi: $ 5,000
- Hesap Bakiyesi: 1,05,000 $
Tedarikçi, doğrudan kredi yoluyla elde edilen geliri gerçekleştirmek için hesap defterlerine bir mutabakat girişi yapacaktır. Giriş şöyle görünecek:
- 5.000 $ tutarında banka hesabı borçlandırıldı
- 5.000 $ kredili satın alma hesabı
Kullanımları ve Önemi
Bu sistemler, Amerika Birleşik Devletleri'nin önde gelen ACH (Automated Clearing House) ağı ve Avustralya doğrudan giriş sistemi ile dünya çapında kullanılmaktadır.
# 1 - ABD
- ACH, otomasyon konusunda faaliyet gösteren ABD'nin ulusal takas merkezidir. ACH, hem doğrudan kredi hem de otomatik ödemede çalışır. Ülke çapında ödemeler bu sistem üzerinden yapılıyor, ancak işlemlerin büyük bir kısmı maaş bordrosu ve sosyal güvenlik ile ilgili. ACH ağları, 2018'de 50 trilyon dolarlık kümülatif parasal ödeme yaptı.
- ACH'nin uygulandığı ana kullanımlardan bazıları e-ticaret ödemeleri, sosyal güvenlikle ilgili yardımlar, vergi iadeleri, işletmeler arası ödemeler, kiralar, tüketici faturaları vb.
# 2 - Avustralya
- Avustralya, doğrudan kredi fon transferinin bir yolu olarak doğrudan giriş sistemi kullanmaktadır. Elektronik sistemlerdeki işlemlerin takas ve mutabakatına ilişkin Avustralya organı APCA'dır (Australian Payments Clearing Association). Sistem, hesaplar için benzersiz bir kombinasyon kümesi için yapılmış bir BSB ve hesap numarası kullanır. Bunun dışında Avustralya'daki Big Four bankaları, aralarında APCA tarafından düzenlenmeyen bir BPAY fatura ödeme sistemi kullanıyor.
- Sistem birden fazla şekilde maliyet sinerjisi sağlar. Doğrudan kredi kullanan bankalar ve kurumlar, aşırı personel ve eğitim ihtiyaçlarını azaltarak büyük ölçüde kazanmışlardır. Kağıtsız sistem ayrıca daha fazla esneklik ve daha kolay depolama (elektronik yapı) sağlar.
Avantajlar
- Daha hızlı ve daha kolay bir para transferi yöntemidir.
- Bu transfer yöntemleri ayrıca zamandan ve işleme, nakil ve baskı ücretleri gibi diğer maliyetlerden tasarruf sağlar.
- Doğrudan para yatırma yöntemleri, bir hesaptan istenen diğer hesaba kredi vermek için otomatik bir kesintiye izin veren otomasyonla birlikte gelir.
- Para yatırmak için bankaları ziyaret etmeye gerek yoktur, böylece çok fazla kağıt ve fiziksel emek tasarrufu sağlar.
- Devlet kuruluşlarının veya şirketlerin / işverenlerin alacaklıların hesaplarına periyodik ve düzenli olarak kredi vermesi gerektiği durumlarda, doğrudan kredi tercih edilen bir seçenek haline gelir.
Dezavantajları
- Krediyi yönlendirmenin çok az dezavantajı vardır. Ancak, bir kişinin hesabını aşması durumunda, periyodik para depozitosu bankalar veya finans kuruluşları tarafından kredili mevduatı karşılamak için kullanılacaktır.
- Karakter ve boyut sınırlamasıyla birlikte geldiğine dikkat edilmelidir, bu nedenle ödeme yapan kişi işlem üzerine havale tavsiyesi içerir. İşlemlerin kolay tanınmasına ve iki taraf arasında benzersiz bir ilişki kuran herhangi bir anlamlı referans koduna yardımcı olur.
- Referanslar en yaygın olarak hesap numaraları, satın alma faturası numaraları, ulusal kimlik numaraları ve kimlik kodlarıdır.
Sonuç
- Birçok işveren, çalışanlarına, tedarikçilerine, vb. Ödeme yapmak için tamamen elektronik bir sisteme sahiptir. Doğrudan kredi, birçok avantajı beraberinde getirir ve işletmeler arasında popülerlik kazanmıştır. Bu fon transferi sistemi, eksik ödemeleri önlemeye yardımcı olur ve ilgili bankacılık kurumları bu tür sorunlarla ilgilenmeye hazır olduğundan, düzenlemelere uyma yükümlülüğü vardır.
- Her yerde gerçekleşen hacimli ödemelerin yükünü başarıyla üstlendiği için, hükümet ve sivil toplum kuruluşları dahil olmak üzere bankacılık ve finans kuruluşlarının faaliyetleri için hayati önem taşımaktadır. Bunlar, işlem yapan tarafların birbirleri hakkında yeterli bilgi birikimine sahip olması ve ödeyenin, alacaklı katılımı olmaksızın ödemeler konusunda takdir yetkisine sahip olması durumunda amaca yöneliktir.
