Bankacılıkta Kredi Riski Nedir?
Kredi riski, borçlu tarafından temerrüt veya ödeme yapmama veya sözleşmeden doğan yükümlülüklere uymama riskini ifade eder. Bankaların geliri esas olarak kredi faizlerinden gelir ve bu nedenle krediler önemli bir kredi riski kaynağı oluşturur. Bankalar, kabuller, bankalar arası işlemler, ticaret finansmanı, döviz işlemleri, vadeli işlemler, takaslar, tahviller, opsiyonlar, işlemlerin kapatılması gibi finansal araçlardan kaynaklanan kredi riskleriyle karşı karşıyadır.
Mayıs 2019 itibarıyla, ABD'deki kredi kartı zararları diğer bireysel kredi türlerini geride bıraktı. Riskli borçlulara verilen kredilerde büyük bir artış oldu, bu da bankaların daha fazla zarar kaydetmesine neden oldu.
Bankalarda Kredi Riski Sorunlarının Nedenleri
Kredi riskinin doğasında var olmasına rağmen, riskin en aza indirilmesini sağlamak için çeşitli önlemler alınabilir. Yetersiz kredi uygulamaları, daha yüksek kredi riski ve ilgili zararlarla sonuçlanır. Aşağıda, banka için daha yüksek kredi riskiyle sonuçlanan bazı bankacılık uygulamaları verilmiştir:
Neden # 1 - Kredi Konsantrasyonu
Bankaların kredilerinin çoğunluğunun belirli borçlu / borçlulara veya belirli sektörlere yoğunlaşması, bir kredi yoğunlaşmasına neden olur. Geleneksel kredi yoğunlaşması biçimi, tek bir borçluya, bir grup bağlantılı borçluya, belirli bir sektöre veya sektöre borç vermeyi içerir.
Kredi Yoğunlaştırma Örnekleri
Kredi yoğunlaşmasını daha iyi anlamak için aşağıdaki örnekleri ele alalım
- Örnek 1 - Büyük bir banka, yalnızca A Şirketine ve grup şirketlerine kredi vermeye odaklanır. Grubun büyük zarara uğraması durumunda, banka kredilerinin büyük bir kısmını da kaybedecektir. Bu nedenle, riskini en aza indirmek için, banka kredilerini yalnızca belirli bir şirketler grubuna sınırlamamalıdır.
- Örnek 2 - Bir banka sadece gayrimenkul sektöründeki borçlulara kredi verir. Tüm sektörün bir çöküşle karşı karşıya kalması durumunda, banka ödünç verilen paraları geri alamayacağı için otomatik olarak zarara uğrayacaktır. Bu senaryoda, borç verme tek bir şirket veya ilgili şirketler grubuyla sınırlı olmasa da, tüm borçlular belirli bir sektörden ise, yine de yüksek düzeyde bir kredi riski vardır.
Bu nedenle, kredi riskinin daha düşük bir oranda tutulmasını sağlamak için, kredi uygulamalarının çok çeşitli borçlulara ve sektörlere dağıtılması önemlidir.
Neden # 2 - Kredi Verme Süreci
Bu, bankaların kredi verme ve izleme süreçlerindeki kusurları içerir. Kredi riski kredilendirmenin doğasında var olmasına rağmen, sağlam kredi uygulamaları ile minimumda tutulabilir.
Aşağıdakiler, bankanın kredi süreçlerindeki kusurların büyük kredi sorunlarına yol açtığı örneklerdir:
# 1 - Eksik Kredi Değerlendirmesi
Herhangi bir borçlunun kredi itibarını değerlendirmek için, bankanın (1) borçlunun kredi geçmişini, (2) geri ödeme kapasitesini, (3) sermayeyi, (4) kredi koşullarını ve (5) teminatı kontrol etmesi gerekir. Yukarıdaki bilgilerin hiçbirinin olmaması durumunda, borçlunun kredi itibarı doğru bir şekilde değerlendirilemez. Böyle bir durumda banka borç verirken dikkatli olmalıdır.
- Örneğin, - X Şirketi 100.000 $ borç almak istiyor, ancak kapsamlı bir kredi değerlendirmesi yapmak için yeterli bilgi sağlamıyor. Bu nedenle daha yüksek bir kredi riskidir ve daha düşük kredi riski olan şirketlere kıyasla yalnızca daha yüksek bir faiz oranıyla kredi almaya uygun olacaktır. Böyle bir senaryoda, bir banka daha yüksek faiz elde etmek amacıyla X Şirketine borç vermeyi kabul ederse, hem faiz hem de anaparayı kaybedebilir, çünkü X Şirketi daha yüksek bir kredi riski taşır ve herhangi bir aşamada temerrüde düşebilir. geri ödeme sırasında.
# 2 - Öznel Karar Verme
Bu, birçok bankada ve diğer kurumlarda yaygın bir uygulamadır, burada üst yönetime karar verirken özgürce kontrol verilir. Üst yönetimin şirket politikalarından bağımsız olarak herhangi bir onaya tabi olmayan kararlar almasına izin verildiği durumlarda, kredi değerlendirmesi yapılmadan ilişkili taraflara kredi verildiği ve buna bağlı olarak temerrüt riskinin arttığı durumlar olabilir. .
- Örneğin - Kesin yönergelerin yokluğunda, büyük bir bankanın müdürü olan Bay K, yeterli kredi değerlendirmeleri yapmadan akrabası veya yakın ortağı tarafından yönetilen bir şirkete kredi verme olasılığı daha yüksek olacaktır. Kredi, Bay K ile ilişkisi olmayan bir üçüncü şahıs şirkete verilseydi, kapsamlı bir kredi kontrolü yapılacak ve kredi riski daha düşük olacaktı. Bu nedenle, üst yönetime borç verme kararlarında özgür bırakılmaması esastır.
# 3 - Yetersiz izleme
Borç verme uzun vadeli olduğunda, neredeyse her zaman varlıklara karşı teminat altına alınırlar. Ancak, varlıkların değeri zamanla bozulabilir. Bu nedenle, sadece borçluların performansını izlemek değil, aynı zamanda varlıkların değerini de izlemek önemlidir. Değerlerinde herhangi bir bozulma varsa, ek teminatlar banka için kredi sorunlarını azaltmaya yardımcı olabilir. Ayrıca, teminatlarla ilgili dolandırıcılık örnekleri de başka bir sorun olabilir. Herhangi bir dolandırıcılık riskini en aza indirmek için, bankaların kredi vermeden önce teminatların varlığını ve değerini doğrulaması önemlidir.
- Örnek A - P Şirketi, ofislerinin değerine karşılık bir bankadan 250.000 $ borç almıştır. Banka, varlığın değerini düzenli olarak izlerse, değerinde herhangi bir azalma olması durumunda Şirketten ek teminat isteyebilecek durumda olacaktır; ancak, hem varlığın değerinin azaldığı hem de şirketin kredisinde P temerrüdünün düştüğü düzenli bir izleme mekanizması yoksa, banka kaybedebilir ve bu da sağlam bir izleme uygulamasıyla engellenebilirdi.
- Örnek B - Aynı örneği ele alalım - P Şirketi bir bankadan ofislerinin değeri karşılığında 250.000 $ borç aldı. Borç vermeden önce, bankanın varlığın varlığını ve değerini doğrulaması ve sadece sunulan evrakla gitmemesi önemlidir. Sahte varlıklara karşı kredilerin alındığı dolandırıcılık örnekleri olabilir.
- Örnek C - P Şirketi, performansına dayalı olarak teminat olmaksızın 100.000 $ borç almaktadır. Kredilendirmeden önce kredi değerlendirmesi yapmak yeterli değildir. Krediyi geri ödeyebilecek durumda olduğundan emin olmak için P Şirketinin performansının Banka tarafından düzenli olarak izlenmesi esastır. Yetersiz performans durumunda, banka teminat verilmesini isteyebilir ve bu nedenle kredi riski etkisini azaltabilir.
Neden # 3 - Döngüsel Performanslar
Hemen hemen tüm endüstriler bir bunalım ve patlama döneminden geçiyor. Boom döneminde, değerlendirmeler borçlunun iyi bir kredi itibarı ile sonuçlanabilir. Ancak kredi değerlendirme sonuçlarına daha doğru bir şekilde ulaşılabilmesi için sektörün döngüsel performansının da dikkate alınması gerekmektedir.
Örnek - Z Şirketi bir bankadan 500.000 $ kredi alıyor. Gayrimenkul işi ile uğraşmaktadır. Bir patlama döneminde borç alırsa, banka sonraki herhangi bir depresyon sırasında performansını da hesaba katmalıdır. Banka her zaman mevcut eğilimleri izlememeli, aynı zamanda sektör performanslarında gelecekteki herhangi bir düşüşü de sağlamalıdır.
Sonuç
Bankalardaki Kredi Riskleri, borç verme fonksiyonunun doğasında vardır. Tamamen önlenemezler; ancak etkileri uygun değerlendirme ve kontrollerle en aza indirilebilir. Bankalar, yüksek borç verme işlevleri nedeniyle daha yüksek risklere maruz kalmaya daha yatkındır. Riskleri en aza indirirken getirilerini en üst düzeye çıkarmak için önemli kredi sorunlarının nedenlerini tanımlamaları ve sağlam bir risk yönetim sistemi uygulamaları önemlidir.
