457 ve 403b Arasındaki Fark
Eyalet ve yerel yönetim veya kar amacı gütmeyen kuruluşlar altında çalışan çalışanlara 457 planları sunulur ve çalışanların belirlenen bir süreye kadar çalışmalarını gerektirirken, 403b planları devlet, devlet okulları veya özel kuruluşlar altında çalışan çalışanlara sunulur. -Kâr kuruluşları ve burada para 15 yıllık bir süre için korunuyor.
Emeklilik planları, işverenlerin çalışanlarına bir fayda olarak sağlayabilecekleri çeşitli biçimlerde gelir ve iki ana kategoriden birine ayrılır: Tanımlanmış Fayda planları veya Tanımlanmış Katkı planları. Çoğu şirket, kontrolü çalışanların elinde sağlayan Tanımlanmış Katkı planını tercih edecektir. 403b ve 457, işveren destekli bu tür iki plandır.
457 vs 403b planlarını ve gelecek için neler sunabileceklerini detaylı olarak tartışalım.
403 (b) Planı nedir?
- 403 (b) 1958'de oluşturuldu ve o sırada olduğu gibi Vergiyle Korunan Menkul Kıymetler (TSA) veya Vergiden Ertelenmiş Maaşlar (TDA) olarak biliniyordu; sadece yıllık gelir sözleşmelerine yatırım yapmalarına izin verildi. IRS Bölüm 501 (c) (3) kapsamında herhangi bir kuruluş tarafından kullanılabilmesine rağmen, çoğunlukla akademik kurumlar tarafından sunulmaktadır.
- 401 (k) 'ya benzer bir katkı sınırına sahiptirler, ancak 403 (b), en az 15 yıl hizmet etmiş veya katkıda bulunan çalışanlara izin veren ömür boyu telafi hükmü veya 15 yıl kuralı sunar. Yıllık ortalama 5.000 ABD Doları veya daha azı, yılda 3.000 ABD Doları daha fazla yatırım yapma hakkına sahiptir.
- Belirli bir süre boyunca yapılan değişikliklerle, artık çalışanların planlarını başka bir nitelikli plana devretmemeleri durumunda planlarını yeni işverenlerine götürmelerine izin veriyor. IRS, bireyler için limitleri şu sırayla uygular: seçmeli erteleme, ardından 15 yıllık hizmet yenileme hükmü ve son olarak 50 yaş tamamlama katkısı.
- Dağıtım 59,5 yaşından önce gerçekleşirse,% 10'luk bir erken para çekme cezası uygulanırken, tüm normal para çekme işlemleri kişinin en yüksek marjinal vergi oranına göre normal gelire benzer şekilde vergilendirilir. Ayrıca, 70,5 yaşında başlaması gereken zorunlu bir minimum dağıtım vardır veya çekilmesi gereken miktar üzerinden% 50 oranında bir tüketim vergisi çekebilir.
- Çalışanların ayrıca 50.000 $ 'dan daha düşük bir miktara veya plan bakiyesinin yarısına eşdeğer bir krediden yararlanmalarına izin verilir. Yatırım kurallarındaki çok hoşgörünün ardından, doğrudan yatırım fonlarına yatırım yapmasına izin verilir, ancak hisse senedi veya GYO gibi menkul kıymetlere hala izin verilmemektedir.
457 Planı nedir?
457 planı, 457 (b) ve 457 (f) olmak üzere iki varyantta gelir. Çoğunlukla yerel ve eyalet düzeyindeki çalışanlara 457 (b) planı sunulurken, yüksek maaşlı kar amacı gütmeyen çalışanlara 457 (f) planı sunulur.
- 457 (b) : Katkı limiti yıllık 18.500 $ 'dır ve yaşınız 50 yaşın üzerindeyse, ek olarak 6.000 $ katkıda bulunmanıza da izin verilir. Ayrıca, normal emeklilik yaşına yakın üç yıl içinde iseniz, 36.000 $ 'a kadar katkıda bulunmanıza izin verilir. Aynı zamanda bir yakalama seçeneği ile birlikte gelir. Bir 403 (b) planı gibi devrilmeye izin verir.
- 457 (f) : Bu plan çoğunlukla bir kuruluşun seçilmiş bir çalışan grubuna sunulur ve üzerinde anlaşılan bir görev süresine kadar çalışmalarını gerektirir. Bu süreden önce ayrılırlarsa, 457 (f) planında herhangi bir hakka sahip olmazlar. Gelire% 100 katkıda bulunmanıza olanak tanır ve bu nedenle yetenekli personeli işe alırken kazançlı bir özellik sağlar. Devretmeye izin vermez.
457 Plan vs 403 b Plan İnfografikleri
İnfografiklerle 457 ve 403 b planı arasındaki en büyük farkları görelim.
457 - 403 b Karşılaştırmalı Tablo
| Temel | 457 | 403 (b) | ||
| Tanım | 457 (b) 'nin 457 (f)' ye kıyasla daha liberal olduğu, devlet işlerinde veya kar amacı gütmeyen kuruluşlarda bulunan insanlara sunulan iki değişkenli bir plandır. | İnsanların ertelenmiş vergi esasına göre emeklilikleri için para biriktirmelerine olanak tanıyan tanımlanmış fayda planıdır. | ||
| Bağlam | Esas olarak yerel veya eyalet hükümetlerinde çalışanlara veya kar amacı gütmeyen kuruluşların yüksek maaşlı çalışanlarına sunulmaktadır. | Esas olarak akademik kurumlarda çalışan çalışanlara sunulmaktadır. | ||
| Türler | İki çeşidi vardır: yerel için 457 (b) ve 457 (f). | Bu planın alt bölümü veya varyantları yok. | ||
| Kullanım | 457 (f) yetenekli çalışanları işe alırken bir işe alma aracı olarak hizmet eder. | 401 (k) ile benzer faydalara sahip ek bir emeklilik tasarruf planı olarak kullanılır. |
Sonuç
Genel olarak seçtiğiniz plan, çalıştığınız şirkete veya kuruluşa bağlıdır. İşvereninizin sunduğu yatırım seçenekleri üzerinde çok az kontrole sahip olabilirsiniz, ancak her iki plan da 457b ve 403b'ye kadar yağmurlu günler için tasarruf avantajı sunar ve birbirine çok benzer.
Ayrıca, geleceğe yatırım yaparken göz önünde bulundurulması gereken birçok şey vardır ve bu nedenle, kişinin risk iştahı ve gelirine göre planlanması, ulaşılması ve uygulanması gerekir. Uygunsa, emekliliğin endişelenecek en az bir şeyin daha az olduğu bir geleceği güvence altına almasına büyük zaman kazandırmak için her iki planda da tasarruf limitini maksimize etmeye çalışılmalıdır.
