Tanımlanmış Katkı Emeklilik Planı Tanımı
Tanımlanmış katkı paylı emeklilik planı, çalışanın veya işverenin ve bazı durumlarda her ikisinin de önemli miktarda katkı yaptığı ve çok sık olarak, çalışanların kendilerine makul miktarda para biriktirebilmelerini sağlamak için bir sebeple yaptıkları bir emeklilik planı türüdür emeklilik dönemi ve emeklilik döneminde en üst düzeyde haysiyetle ayrılmasına izin vermesi.
Açıklama
Tanımlanmış katkı payı emeklilik planı, bir çalışanın maaşına makul miktarda katkıda bulunduğu ve işvereninin de eşit katkı sağladığı bir tür emeklilik planı olarak kabul edilebilir. Bir çalışanın emeklilik yılları için makul miktarda para biriktirmesini sağlar, bu da emeklilik çağında mali yardım için başkalarına bağımlı olma ihtiyacı duymadan onurlu bir şekilde yaşayabileceği anlamına gelir.
O nasıl çalışır?
Tanımlanmış katkı planında bir çalışanın elde edeceği emeklilik faydasının toplam tutarı önceden bilinmemektedir. Emeklilik ödeneğinin miktarı veya emeklilik tutarı tamamen çalışanın ve işvereninin yaptığı katkının toplam değerine ve yatırımlarından elde edilmesi beklenen getirilere bağlıdır. Plana dökülen miktar ya çalışan ya da hem kendisi hem de işvereni tarafından katkıda bulunur. İadelerle birlikte katkıda bulunan toplam tutar, kazanılan emeklilik tutarı veya emeklilik ödeneği olarak kabul edilecektir.
Türler
Aşağıda tanımlanmış katkı planı türleri verilmiştir -
- 401 (K) planı - Bu tür bir plan yalnızca halka açık şirketlerde ve işletmelerde çalışan kişilere sağlanır.
- 403 (B) planı - Bu tür bir plan yalnızca kar amacı gütmeyen şirketlerde istihdam edilen kişilere sağlanır.
- 457 planları - Bu tür bir plan, yalnızca kar amacı gütmeyen iş gruplarında ve ayrıca devlet çalışanları ve belediye çalışanları durumunda istihdam edilen kişilere sağlanır.
- 529 planları - Bu tür bir plan, yalnızca bir gençlerin üniversite eğitimini finanse etmek amacıyla sağlanmıştır.
- Tasarruf Tasarruf Planı - Bu tür bir plan yalnızca federal hükümet tarafından istihdam edilen kişilere sağlanır.
Tanımlanmış Katkı Planına Nasıl Yatırım Yapılır?
Bir çalışan, maaşının belirli bir bölümünü, tanımlanan katkı planına gönüllü olarak katkıda bulunmayı seçebilir. Çalışan, tüm çalışma aşaması boyunca her ay için vergi ertelenmiş emeklilik tasarruf planına eklemeye devam ederek planının çoğunu elde edebilir, emeklilik tasarruf planına katkıda bulunan tutarı en üst düzeye çıkarabilir, bu tasarrufları tarihe kadar harcamayabilir. maksimum fayda elde etmek ve daha yüksek düzeyde getiri elde etmek amacıyla bu fonların nereye yatırılabileceği konusunda profesyonel tavsiye almak.
Tanımlanmış Katkı Planı Örneği
Örneğin, Bay A maaşının bir kısmını vergi öncesi bazda katkıda bulunduğu tanımlanmış bir katkı planı açmayı seçti. A, bu planda biriktirmek istediği kadarını seçebilir, ancak plan tarafından öngörülen azami sınırı geçmemelidir. İşvereni de plana uygun bir katkıda bulunacaktır. Biriken fonlar, bu plan tarafından bir menkul kıymetler portföyüne yatırılır. Risklerin seviyesi büyük ölçüde, A'nın kendisini en güvenli ve rahat hissettiği portföyün seçimine ve bileşimine bağlıdır. Bununla birlikte, çoğu durumda, A gibi çalışanlar çok sayıda portföy seçeneği arasından seçim yapabilir. A, emeklilik yaşı boyunca para çekmeyi deneyebilir. A, emekliliğinden önce parasını çekmek isterse, planda önerildiği gibi cezaları ödemek zorunda kalacaktır.
Tanımlanmış Katkı Planı ve Tanımlanmış Fayda Planı
- Tanımlanmış fayda planları profesyonelce yönetilirken, tanımlanmış katkı emeklilik planları bu şekilde yönetilmez.
- Tanımlanmış katkı planı, işverenden yıllık gelir şeklinde alınan ömür boyu emeklilik gelirini garanti etmezken, bu planlarda tamamen sağlanmaktadır.
Avantajlar
Avantajlar aşağıda tartışılmıştır.
- Ertelenmiş vergi, tanımlanmış katkı payı emeklilik planına katılmanın ilk ve en önemli avantajıdır. Bu avantaj, tasarrufların vergilendirilebilir hesaplara kıyasla daha hızlı ve daha fazla büyümesini sağlar.
- Katılımcı kaydının otomasyonu, çalışanların aynı programa katılmalarını ve emeklilik aşamalarını mali olasılıklardan korumalarını zorunlu kıldığı için bu planın bir başka avantajıdır.
- Ayrıca, minimum elli yaşını doldurmuş çalışanlar için kredi provizyonları, telafi katkıları ve katkılarda otomatik iyileştirme ve zorluk çekmeleri gibi çeşitli avantajlar sunar.
Dezavantajları
Mali açıdan durumu iyi olmayan veya bu tür katkılar için para biriktirebilen bazı katılımcılar için acı olabilir. Tahvillere, hisse senetlerine ve diğer varlık sınıflarına yatırım yapma konusunda bilgisi olmayan çalışanlar, daha riskli veya uygun olmayan portföylere yatırım yapabilirler. Planın bu dezavantajları, zor kazandıkları paralarını kaybetmek istemeyen çalışanlardan eleştiri almak için yeterlidir.
Sınırlar ve Kısıtlamalar
Bir çalışan, tanımlanmış katkı planlarına yatırım yapmayı seçebilir, ancak aynı planın öngördüğü sınırları aşmamalıdır. Yeterli düzeyde bir yönetimden yoksundur. Bu, bu tür bir emeklilik planının profesyonelce yönetilmediği anlamına gelir ve bu plan, işverenden bir yıllık ödeme şeklinde alınacak genel yaşam için emeklilik geliri bile sağlamaz.
Sonuç
Tanımlanmış katkı planları, çalışanları emeklilik çağında karşılaşabilecekleri mali durumlardan korumak için bir tür emeklilik planıdır. 401 (K), 403 (B), 457 planları, 529 planları, Thrift Savings Plan türlerinden bazılarıdır. 401 (K), en yaygın türün katkılarından biri olarak kabul edilir.
