Mali Garanti nedir?
Mali Garanti, başka bir şirketin herhangi bir mali yükümlülüğü için üçüncü bir şahıs tarafından üstlenilen ve bu nedenle ödenmemiş mali yükümlülükler için kefil rolünü üstlenen taahhüdü ifade eder.
Açıklama
Bir şirket, bankadan bir miktar borçlanmayı gerektirebilecek herhangi bir proje veya riskli girişimi üstlenebilir. Bu bağlamda, banka, belirli bir kuruluşun, projeyi veya söz konusu girişimi zamanında tamamlamasıyla ilgili olarak borç alan kuruluşun temerrüde düşmesi halinde, kredi tutarının cezalandırılabilmesi ve firma gerekli proje çalışmalarına devam edebilir.
Mali Garanti Nasıl Çalışır?
Bir şirket örneğini ele alalım:
- Gelecek projelerinden biri için bir miktar proje finansmanı gerektirecek olan InNeed Co. Bununla birlikte, banka, InNeed Co'nun performansı veya tamamlanması konusunda temerrüde düşmesi ve geri ödeyememesi durumunda, InNeed Co'nun bir bölümünde herhangi bir temerrüt olması durumunda, finansal garanti açısından başka bir önemli kuruluştan destek alması gerekeceği konusunda bir tür kefalet istiyor. .
- InNeed Co şirketi şimdi, önemli bir net değere sahip başka bir dost veya ana şirketten yardım isteyecek ve böylece banka, ifa eden kuruluşun tüm yükümlülüğünü yerine getireceğine ve ana şirketten yeterli destek sağladığına dair temerrüde düşecektir.
- Ana şirket - VeryStrong Co, InNeed Co'nun bankalara zamanında yaptığı ödemelerden herhangi birinde temerrüde düşmesi durumunda artık bir finansal garantör olarak duracak ve banka teminat altına alınmış ve ihtiyaç duyulması halinde aynısını VeryStrong Co'dan talep etme hakkına sahip olacaktır. varsa varsayılanlar vardır.
Aynı zamanda, birden fazla garantörün altta yatan garantiyi sağlama eğiliminde olduğu zamanlar da olabilir ve bu koşullar altında, her kefil sorunun orantılı kısmından sorumlu olma eğiliminde olacaktır. - Bazen ana şirket, yan kuruluşunun ihraç ettiği tahvilleri de garanti edebilir ve bu da bir örnektir.
Misal
Big Co'nun bir yan kuruluşu olan Small Co, New York'ta muhteşem bir konut topluluğu inşa etme girişiminde bulunmak istiyor ve bu konuda 5 milyon dolara ihtiyacı var. Bu amaca yönelik finanse etmek için Süper Kredi Bankası'na yaklaşır. Banka bunu yapmayı kabul eder, ancak bağlı ortaklığın ana ortağı olan Big Co'nun bu konuda garantör olması ve bağlı kuruluş Small Co'nun faiz ödemeleri ile ilgili olarak zamanında geri ödemelerinde temerrüde düşmesi durumunda ödeme yapmayı kabul eder ve kredinin temel bileşenleri. Bu amaçla Big Co, Small Co. için finansal garantör olarak hareket edecek.
Bu fiil bir tür mali teminat olarak düşünülebilir. Gelecekte Small Co, yükümlülüklerini yerine getirmemeye başlarsa, Big Co, Small Co.'nun gerektirdiği şekilde zamanında geri ödemeleri ödemesi için garantör olarak görevlendirilecektir. Bu nedenle, Large Co, iştiraki olan Small Co. için önemli bir finansal garantör olur.
Bir başka örnek, belirli bir gönderinin değerini, bu durumda finansal teminat için garantör olarak hareket edecek bir denizcilik sigorta şirketinin teminatından teminat altına almaya çalışan bir nakliye şirketi olabilir.
Neden Kullanıyoruz?
- Bir şirket veya işletme sahibi, genellikle herhangi bir finansal kurum veya bankadan kredi formları yoluyla borçlanmaya başvurarak riskli bir projeye girerse, çoğu zaman finansal kuruluş ilgili kuruluştan kurtarma konusunda endişe duymaz. Böylelikle geri ödenmesi gereken ödemeyi garanti edecek başka herhangi bir işletme / kuruluştan finansal teminat denen bir mekanizma yoluyla geri ödeme açısından kefil talep eder.
- Dolayısıyla, bu aşamada işletmenin, proje için gerekli finansmanın sağlanması açısından herhangi bir gecikme olmaması için bir güvence kaynağı olarak hareket etmek için bir garantörden yardım alması gerekecektir. Burada kurtarıcı, eğer borçlu varsa temerrüde düşerse geri ödemeleri zorunlu kılacak bir kefil olur. Bu nedenle, herhangi bir gecikme ve zamanında finansman olmadığından emin olmak için, finansal garantiye bağlı olmak zorunlu hale gelir. Banka veya finans kurumu açısından bile, temeldeki borçlanmanın sorunlu bir varlığa dönüşmemesini sağlamaları ve bu konuda kefil aramaları gerekmektedir.
Mali Garanti ve Performans Garantisi Arasındaki Fark
- Bir finansal teminat, borçlunun ödünç alınan miktar üzerinden gerekli geri ödemeleri yapamaması durumunda kefil tarafından ödeme yapma eğilimindedir. Herhangi bir temerrüt gerçekleşirse, o zaman bir finansal teminat gelir. Kefil, daha sonra borçlu adına ödemeleri yapmakla yükümlü olacaktır.
- Öte yandan, performans garantisi, sözleşmenin tarafının herhangi bir şekilde yetersiz veya gecikmiş ifası durumunda ödeme güvencesi veya herhangi bir tazminat sağlama eğilimindedir. Tarafın beklenen performans açısından standartlarını karşılamaması durumunda garantörün garantili parayı ödemek için gereken sorumluluğu üstleneceğini belirtme eğilimindedir. Bir kişinin belirli bir ekipmanı satın alması ancak beklenen standartta performans göstermemesi veya tam olarak gerçekleştirememesi durumunda, kefilin zararı telafi etme sorumluluğunun olduğunu varsayalım
Sonuç
Mali teminat, temel sözleşmenin tarafına bir teminat kaynağı olarak hareket ederek projelerin sürekliliğini sağlama zorunluluğunun mükemmel bir mekanizmasıdır. Banka veya finans kurumu ödeme konusunda güvence altına alındığı ve aynı zamanda, müdahale eden ve güvence altına almaya yardımcı olan kefil sayesinde borçlu gerekli fonu alacağı için bir kazan-kazan durumu olur.
