Fatura Finansmanı Anlamı
Fatura Finansmanı, bir şirketin kısa vadeli likidite ihtiyacının alacaklar olarak da adlandırılan ödenmemiş fatura bedelleri ile finanse edilmesi işlemidir ve bu alacaklar bir banka veya finans kuruluşundan kısa vadeli borçlanmada kullanılır.
Fatura Finansmanı Türleri
Aşağıdakiler Fatura Finansmanı türleridir.
- Fatura Faktoringi
- Fatura İndirimi
Bu iki finansman türü arasındaki en büyük fark, ödemeleri müşterilerden tahsil etmekten kimin (Borç veren veya parayı alan şirket) sorumlu olduğudur.
# 1 - Fatura Faktoringi
Bu yöntem, alacaklarını bir borç verene rehin vererek kısa vadeli parayı elde etmek için kullanılır. Borç veren, işletmenin müşterilerinden gelen ödemeleri tahsil etmekten sorumludur.
Ödemelerin tahsilinden borç veren sorumlu olduğundan, bu tür finansman için alınan ücretler fatura faktoringinden biraz daha fazladır. Ücretler, kredi verenin müşterilerin kredi itibarını ölçmek için yaptığı durum tespiti ücretlerini de içerir. Ayrıca, müşterilerin ödemelerinin, ürünlerini / hizmetlerini müşterilerine ödünç veren gerçek şirket tarafından değil, üçüncü bir borç veren tarafından tahsil edileceğini bilmeleri önemlidir.
Fatura Faktoringi Örneği
Fatura faktoringi finansmanın en basit şeklidir. İki aşamada gerçekleşir. İlk aşamada, şirket toplam fatura aidatının yaklaşık% 80'ini alır ve ardından ödemelerin tamamı müşterileri tarafından borç verenlere ödendiğinde, borç veren ücretlerini düşerek kalan% 20'yi iade eder.
Örneğin, A şirketinin 90 gün içinde vadesi dolacak 5000 $ 'lık alacakları olduğunu düşünün. Böylece A şirketi, alacakları için fatura finansmanı isteyen bir bankaya / finans kuruluşuna gider ve müşterilerinden parayı almak için 90 gün beklemek yerine hemen para ister. B, A'nın müşterilerinin kredibilitesini kontrol edecek ve durum tespiti kontrolleri ile B, A'ya 4250 $ olan% 85 ödünç vermeye karar verir. B, A'nın müşterilerinden 5000 $ 'ın tamamını topladığında, B, A'nın müşterilerinden 5000 $' ın tamamını topladığında, kalan% 15'i geri ödeyecektir. ücretler. Böylece B, 550 $ 'ı A'ya döndürecek ve ücret olarak 200 $ alacak. Yani genel olarak A, müşterilerinin parasını geri ödemesini beklemeden işletme sermayesi ihtiyaçlarını hızlı bir şekilde finanse etti ve 200 $ 'lık bir ücret aldı.
# 2 - Fatura İndirimi
Burada paraya ihtiyaç duyan firma aidat tahsilatını elinde tutmakta ve fatura bedelini göstererek para almaktadır. Para tahsilatı hala şirkette olduğu için, kısa vadeli likidite ihtiyaçlarını karşılamak için alınan ücretler, fatura faktoringine göre biraz daha düşüktür. Burada herhangi bir durum tespiti ücreti alınmaz çünkü para toplama süreci hala şirkete aittir. Borç veren, müşterilerin kredi itibarını kontrol etse de, işlem büyük ölçüde şirketin itibarı ve mali gücü üzerinde gerçekleşir.
Fatura İndirimi Örneği
Burada para isteyen şirket, müşterilerinden ödemeleri tahsil etmekten sorumludur.
Örneğin, A şirketinin 45 gün vadeli 5000 dolarlık alacakları olduğunu ve çalışan maaşlarını finanse etmek için hızlı paraya ihtiyaç duyduğunu düşünün. A Şirketi hızlı para isteyen bir bankaya gider ve alacak faturalarını gösterir ve% 3'lük bir ücret ödemeyi kabul eder. Banka B 4000 $ olan toplam alacaklarının% 80'ini ödünç vermektedir. Yani A şirketi, 45 gün beklemeden ihtiyacı olan bu 4.000 doları fon alıyor. Sonra A'nın müşterileri 5.000 $ 'lık aidatlarını A'ya geri öderler. A sonra 4.150 $' ı B'ye gönderir ve kalanı kendilerinde tutar. Yani toplam B kendi parasını geri alır ve ücretlerin% 3'ü 5.000 $ 'dan, yani 150 $' dır.
Fatura Finansmanının Avantaj ve Dezavantajları
Fatura Faktoringinin Avantajları
- İşletme sermayesi ihtiyaçlarını karşılamak için hızlı ve güvenli bir fon kaynağı
- Borç veren alacakların tahsilatının kontrolünü eline aldığından, yönetim ve ödemeleri toplamak için harcanan zamanı azaltabilir.
- Öz sermaye finansmanına kıyasla para toplamanın daha ucuz yolu ve dahası kısa vadeli ihtiyaçlar her seferinde öz sermaye finansmanı ile karşılanamaz.
- Zorlu kredi piyasaları açısından para kazanmak daha kolay.
Fatura Faktoring'in Dezavantajları
- Müşterilerinizle olan ilişkileri etkileyebilir çünkü artık ödemelerin tahsilatının kontrolünü üçüncü taraf bir borç veren devralmıştır.
- Maliyetler diğer banka kredilerine göre daha yüksektir ve aynı zamanda alacaklarınızın ve müşterilerinizin kalitesine de bağlı olacaktır.
- Diğer kredi türlerini alma şansınızı azaltabilir.
- Ödemelerin tahsilinden başkası olarak kontrolün kaybedilmesi sorumludur.
Fatura İndiriminin Avantajları
- Müşterilerinizin ödeme yapmasını beklemeniz gerekmediğinden nakit akışını hızlandırır.
- Diğer yüksek değerli teminatlara gerek yok;
- Gizli bir şekilde yapılır, bu nedenle müşterilerinizle ilişkileri aksatmaz.
- Diğer kredi türleri için reddedilmiş olsanız bile para kazanmak kolaydır.
Fatura İndiriminin Dezavantajları
- Hâlâ ödemeleri toplama sorumluluğunuz var.
- Müşterilerin zamanında ödeme yapmaması durumunda, borç verenlere geç ödemeler için ücretler artabilir.
Fatura Finansmanını Elde Etmekten Sorumlu Faktörler
- Şirket büyüklüğü.
- İzleme kaydı (Geçmiş Geçmiş).
- Alacakların muaccel olduğu müşterilerin kalitesi.
- Müşterilerin zamanında geri ödeme yapmaması durumunda finansal güç;
- Fatura uygulamaları.
Sonuç
Bir şirketin hangi tür fatura finansmanı için gitmesi gerektiğine karar vermek için belirli bir formül yoktur. Her şey, ihtiyaçların türüne ve şirketin işletme sermayesi ihtiyaçlarını finanse etme konumuna bağlıdır. Bir firma ödemeleri tahsil etmekte zaman kaybetmek istemiyorsa, zaman kazanmak için ekstra ücretler ödeyerek fatura faktoringine gidebilir. Şirket, ödeme tahsilatının kontrolünü elinde tutmak istiyorsa ve sadece operasyonları için paraya ihtiyaç duyuyorsa, fatura indirimine gidebilir.
