Yatırımlara Faiz (Tanım, Örnekler) - İlk 3 Tür

Yatırımlara Faiz Nedir?

Yatırımlardaki faiz, tahvil, devlet tahvilleri veya banka hesabı gibi finansal araçlara girişlerin periyodik olarak alınmasıdır. Likit olabilen, belirli varlık türlerinden elde edilen gelirdir. Ödeme aylık, üç aylık veya yıllık olabilir. Faiz gelirinin nasıl alındığını takip etmek son derece önemlidir. Zamanla, faiz geliri makbuzu da buna göre değiştirilirken, yeni borç verme modelleri gelişiyor.

Yatırım Faiz Türleri

Aşağıda, farklı modlardan kazanılabilecek bir yatırım için çeşitli faiz türleri verilmiştir:

1 - Şirket Tahvilleri, Teminatlı Borçlanma Senetleri vb. Tahvillerden Faiz

Bu kapsamda yatırımcı, ilgili finansal araçların sahip olduğu süre için tahvil, şirket tahvili, mevduat sertifikası vb.

# 2 - Tasarruf Hesabı, Cari Hesap vb. Banka Hesabı

Bunun altında, hesap sahibi, hesapta bakiyenin mevcut olduğu günlere göre hesaptaki bakiyeden basit ve bileşik faiz alacaktır.

# 3 - Devlet Tahvilleri

Buna göre, bir yatırımcı çeşitli devlet daireleri tarafından ihraç edilen menkul kıymetlere ve yaldızlı tahvillere yatırım yapacak. Kurumsal tahvil gibi, burada da yatırımcılar finansal enstrümanı elinde bulundurma süresine göre ilgilenecekler.

Formül

Faiz Geliri = P * R * N

Nerede,

  • P = Müdür
  • R = Faiz oranı
  • N = Dönem

Basit faizin formülüdür. Normalde, periyodik ödemeli tahviller ve mevduatlar için piyasada yukarıdaki formülü kullanır. Bununla birlikte, periyodik ödemenin mevcut olmadığı mevduatlar, bileşik kavramı kullanılır. Basit faizde faiz periyodik olarak ödenecek ve sonunda anapara geri ödenecektir.

Bununla birlikte, bileşik faizde, dönemsel faiz yeniden yatırılacak ve görev süresinin sonunda, anapara ile birlikte kümülatif faiz geri ödenecektir. Bileşik, genel olarak yatırım fonlarında da görülür; yatırım için sistematik yatırım planlarının tutulması ve bunun getirisinin tahakkuk ettirilip yeniden yatırılmasıdır.

Yatırım Örneklerine Faiz

Örnekler aşağıdadır:

Örnek 1

ABC Limited, Fed tahvillerine 10.000 $ yatırım yaptı. Tahvilin süresi 5 yıldır. Tahvilin faiz oranı 5 yıldır.

Hesaplamanız isteniyor:

  1. ABC Limited tarafından kazanılan faiz geliri
  2. ABC Ltd'nin tahvilin vade sonunda geri alacağı toplam tutar

Çözüm

  • P = 10.000 ABD doları
  • R =% 5
  • N = 5 yıl

Faiz kazançlarının hesaplanması

= 10.000 $ *% 5 faiz oranı * 5 yıl

Faiz kazancı -

  • Faiz-Kazanç = 2500 $

Miktar = Anapara + Faiz

  • Toplam Tutar = 12.500 $

Böylelikle ABC limited, tahvil yatırımı ile 2500 $ faiz kazanacak ve tahvilin vade sonrası toplam 12.500 $ tutarını geri alacaktır.

Örnek 2

Bay Jackman, Deutsch Bank ile 40 günlüğüne banka mevduatı olarak 8,000 $ yatırdı. Mevduatın faiz oranı% 10'dur. Bay Jackman için faiz gelirini hesaplamanız isteniyor.

Çözüm

  • P = 8.000 ABD doları
  • R =% 10
  • N = 40 gün

Faiz getirisinin hesaplanması

= 8.000 ABD doları *% 10 * 40 gün / 365 gün

Faiz Kazanımı -

  • Faiz Kazancı = 87,67 $

Böylece, Bay Jackman mevduat yatırımından faiz olarak 87,67 $ kazanacak

Avantajlar

  • Sabit Faiz Oranı - Faiz gelirinin en iyi avantajlarından biri, belirli bir süre için sabit bir oranla sabit kazanç sağlamasıdır.
  • Vergi Tasarrufu Yardımı - Devlet bakanlık tahvilleri üzerindeki faiz geliri vergiden muaftır. Dolayısıyla gelir elde etme ve vergi muafiyeti alma avantajından da yararlanılabilir.
  • Güvenli Kazanç Modu - Faiz geliri elde etmek, yatırımın risk profili nedeniyle diğer yatırım seçeneklerine kıyasla en güvenli kazanç yöntemlerinden biridir.

Dezavantajları

  • Düşük Faiz Oranı - Diğer yatırım alternatiflerine göre faiz getiren menkul kıymetler en az getiriyi verir çünkü oran sabittir ve zamanın geçişi ve enflasyon etkisi ile artmaz.
  • Masraflar ve Ücretler - Çoğu zaman, masraflar ve ücretler hesaptan otomatik olarak düşülür ve bu, mali masraflara neden olur. Yatırımcılara olumsuz getiri sağlar.

Faiz Gelirinin Tanınması için IFRS Gerekliliği

UFRS 9'a göre, faiz geliri genel veya basitleştirilmiş yaklaşımlar ve Kredi düzeltmeli yaklaşıma göre muhasebeleştirilecektir,

Ayrıntılı açıklama aşağıda verilmiştir:

Etkin faiz oranı, finansal enstrümandan beklenen gelecekteki tüm nakit çıkışlarını / girişlerini, beklenen kredi zararları karşılığından önceki varlığın Amortize Edilmiş Maliyeti üzerinden iskonto eden orandır.

Sonuç

  • Bu nedenle faiz geliri, finansal araçtan gelir elde etmenin güvenli bir yoludur. Herhangi bir kesinti olmaksızın sabit bir oranda kalıcı gelir verme gücüne sahiptir. Ayrıca zamanla birçok yenilikçi yatırım modeli geldi. Bunlar aynı zamanda enflasyon etkisiyle gelir desteği de veriyor.
  • Faiz geliri, güvenli gelir için gelir ve şirketler için iyi bir gelir kaynaklarından biridir. Basit bir deyişle, faiz geliri, faiz oranı çok yüksek olmasa da, iyi ve güvenli bir gelir kaynağıdır.

Ilginç makaleler...