Gerekli Minimum Dağıtım Hesaplayıcısı - Minimum Miktarı Tahmin Et

Gerekli Minimum Dağıtım Hesaplayıcısı Hakkında

Gerekli Minimum Dağılımı hesaplamak için formül ve adımlar aşağıdadır:

Neredeyse,

• B, rapor edilen son tarih itibariyle tutulan Hesap bakiyesidir.
• F, yetkili tarafından tanımlanan yaşam beklentisi faktörü başına kullanılacak faktördür.

Gerekli Asgari Dağılımlar, kişinin tanımlanan yaşa ulaştığı ve yine yaşa bağlı olan faktöre bağlı olacak asgari miktarı geri çekmeye hak kazandığı birçok emeklilik planı türünün tutarını hesaplamak için kullanılır ve bu faktör, yaşam beklentisi olarak da adlandırılır.

Burada, hesaplamayı IRS formları açısından tartışacağız. Örneklerimizde kullanacağımız yaşam beklentisi faktörü aşağıdadır.

RMD, geleneksel IRA, SIMPLE IRA, 401 (k) ve 403 (b) planları gibi birçok farklı emeklilik planı için geçerlidir.

Gerekli Minimum Dağıtım Hesaplayıcısını Kullanarak Nasıl Hesaplanır?

Gerekli Minimum Dağıtım miktarını hesaplamak için aşağıdaki adımları takip etmek gerekir.

Adım # 1 - Yukarıda verilen (tek tip yaşam tablosu) IRS tablosunda yaşın bulunması gerekir.

Adım # 2 - İkinci olarak, söz konusu yaşa karşılık gelen yaşam beklentisi faktörünü bulun.

Adım # 3 - Şekil dışarı çoğunlukla 31 olan son raporlanan yılın sonunda, itibariyle emeklilik hesap bakiyesi ^st IRS planlarında Aralık

Adım # 4 - Şimdi 4. adımda elde edilen rakamı 2. adımda belirlenen yaşam beklentisi faktörüne bölün.

Adım # 5 - 4. adımda ortaya çıkan rakam, IRS hesabından çekilen ve gerekli minimum dağıtım tutarı olan minimum tutar olacaktır.

Örnek 1

Newark şehrinde mutlu bir şekilde yaşayan Bay X. Yaklaşık 60 yıldır çok uluslu bir şirkette çalışıyor ve emeklilik yaşına yaklaşıyor. Son 30 yıldır IRA hesabına katkıda bulunuyor. Yıllık olarak hesaba yaklaşık 3.000 $ yatırıyor ve aynı zamanda şu ana kadar 90.000 $ 'lık ayar için faiz kazandı.

Bay X, 72 yaşına geldiğinde, o yaşta ödenmesi gereken mali harcamaları karşılamak için belirli bir miktarı çekmek istediğini düşünüyor. Ancak kural ve düzenlemelerden ve bunların vergi etkisinden emin değil ve bu hesaptan çekilmek için ne yapacağını bilmiyor; bu nedenle vergi ve hukuk danışmanı olan Bay Y'ye yaklaşır ve bu plandan çekilebilecek asgari miktarı hesaplamasına yardımcı olur.

Verilen bilgilere dayanarak, gerekli minimum dağılımı hesaplamanız gerekmektedir.

Çözüm:

Bay X, tutarı IRA hesabından çekmek istiyor, ancak bundan önce, o hesapta sahip olduğu hesap bakiyesini hesaplamamız gerekiyor.

60 yaşına kadar her yıl 3.000 $, yani 3.000 x 60 $, yani 180.000 $ yatırıyordu ve bu hesaptan kazanılan faiz 90.000 $ 'dır. Bu nedenle, bu hesaptaki toplam bakiye 180.000 $ + 90.000 $ olacaktır ve bu da 270.000 $ 'a eşittir.

Şimdi Bay X'in miktarı çekmek istediği yaş 72'dir.

Şimdi 72 olan yaşa dayanan yaşam beklentisi faktörünü belirleyeceğiz ve yukarıdaki IRS tablosundan tartışarak, uygulanabilir faktör 25.6'dır.

Şimdi aşağıdaki formülü kullanabiliriz.

• = 270.000 ABD Doları / 25,6
• = 10.546,88 ABD doları

Bu nedenle, Bay X, 72 yaşında 10.546.88 $ çekebilecektir.

Örnek 2

Her ikisi de 77 yaşında olan Bay ve Bayan Singh, Hindistan'dan göç ederken yaklaşık 25 yıldır eyaletlerde yaşıyorlar. Emekliliklerini planlıyorlar ve bunlardan biri, her ikisinin de katkı yaptığı bir IRA planındaki depozito. Bay ve Bayan Singh'in, kızlarının eğitim ücretleri vadesi dolduğu için, her ikisi de 78'e ulaştığında 15.000 $ çekmeleri gerekecek.

Geçen Aralık itibariyle IRA planında 250.567.89 dolar vardı. Verilen bilgilere dayanarak, geri çekilebilecek minimum dağıtım tutarını hesaplamanız ve fonlama gereksinimlerini karşılayıp karşılamadığını belirlemeniz gerekir.

Çözüm:

Hesap bakiyesini 250,567,89 $ olarak aldık.

Şimdi aile 78 yaşında belli bir miktarı çekmek istiyor.

Şimdi 78 olan yaşa dayalı yaşam beklentisi faktörünü belirleyeceğiz ve yukarıdaki IRS tablosundan tartışıldığında, uygulanabilir faktör 20.30'dur.

Şimdi, Gerekli Minimum Dağılımı hesaplamak için aşağıdaki formülü kullanabiliriz

• = 250.567,89 ABD doları / 20,3
• = 12.343,25 ABD doları

Bu nedenle, aile 78 yaşında 12.343.25 $ çekebilecek ve 15.000 $ - 12.343.25 $, yani 2.656.75 $ açık olacaktır.

Sonuç

Bu hesaplayıcı, tartışıldığı gibi, IRA planları için yetkililer tarafından belirlenen kurallar ve düzenlemelere göre gerekli minimum dağıtım miktarını hesaplamak için kullanılabilir. Bu, miktarı hesaplamanın basit bir örneğiydi; Eş gibi yararlanıcıların dahil olduğu birçok farklı senaryo vardır ve daha sonra tartışılabilecek bu tür daha fazla karmaşıklık söz konusudur.