Bankalar İçin Kaldıraç Oranları (Tanım) - Bankalar için 3 Başlıca Kaldıraç Oranı

Bankalar İçin Kaldıraç Oranları Nedir?

Bankaların kaldıraç oranı, bankanın borcu ve sermayesi veya varlıkları açısından finansal durumunu gösterir ve Tier 1 sermayenin konsolide varlıklara bölünmesiyle hesaplanır ve Tier 1 sermayenin adi sermaye, yedekler, birikmiş karlar ve diğer menkul kıymetler şerefiyeyi çıkarmak.

Basit bir ifadeyle, şirketin sahip olduğu borçların seviyesini değerlendirmek ve finansal yükümlülüklerini geri ödeme kabiliyetine erişmek için kullanılan bir ölçü mü? Bu oran, bir banka çok kaldıraçlı bir varlık olduğu için bir banka için ek bir önem taşımaktadır. Bir Bankanın sermayesi, net değerini (Varlıklar - Borçlar) ifade eder ve büyük ölçüde iki kategoriye bölünmüştür: Kademe 1 ve 2.

Bir banka için Tier 1 sermaye, bankanın ana sermayesidir ve geleneksel olarak bir Banka bilançosunda göreceğiniz kalemleri içerir. Tier 2 sermaye, ek bir türdür ve çoğunlukla, açıklanmamış rezervler, yeniden değerleme rezervleri, hibrit araçlar ve ikincil vadeli borçları içeren bir banka sermayesinin diğer tüm biçimlerini içerir. Bir bankanın toplam sermayesi, Tier 1 ve Tier 2 sermayesinin toplamıdır.

Bu nedenle, 1. Seviye sermaye, doğal olarak bir bankanın iflas baskısını sürdürebilir olup olmadığının daha göstergesidir ve bir banka için kaldıraç oranlarını hesaplamak için en çok kullanılan maddedir.

Bankalar İçin Kullanılan İlk 3 Kaldıraç Oranı

# 1 - Kademe 1 Kaldıraç Oranı

Kademe 1 Kaldıraç Oranı Formülü = Kademe 1 Sermaye / Toplam Varlıklar

Bu oran, bir bankanın toplam varlıkları ile ilgili olarak sahip olduğu çekirdek sermaye miktarını ölçer ve bir bankanın sahip olduğu kaldıraç miktarını kontrol etmek ve bir geri durdurma önlemi kullanarak risk temelli gereksinimleri güçlendirmek için getirilmiştir.

Bir banka her 1 $ sermaye yedeği için 10 $ borç verirse, 1/10 =% 10 sermaye kaldıraç oranına sahip olacaktır.

Ülke bazında düzenlemeler değişiklik gösterse de, küresel olarak Basel III standartlarına göre bu oranın en az% 3 olması gerekmektedir.

Örneğin - Aralık 2017'de, JP Morgan, 184,375 milyon ABD Doları tutarında bir Kademe 1 sermaye ve 2,116,031 milyon ABD Doları tutarında bir varlık riski bildirdi, bu da Kademe 1 Kaldıraç oranının% 8,7 olup minimum gereksinimin çok üzerinde olmasına neden oldu.

Kaynak: JPMorgan.com

Bu ölçüm metriği, 2008'de Küresel Mali Krizin ardından uygulamaya konuldu ve bir Bankanın sağlığının değerlendirilmesi söz konusu olduğunda en önemli oran olarak hizmet etti.

Yaygın olarak kullanılan diğer Kaldıraç oranları

# 2 - Borç / Özkaynak Oranı

Borç-Özsermaye Oranı Formülü = Toplam Borç / Hissedar Özkaynağı

Bu oran, bir şirketin borçtan elde ettiği finansman miktarını öz sermayeye göre ölçer. 0,4'lük AD / E oranı, özsermayede artırılan her 1 Dolar için şirketin borçta 0,4 Dolar artırdığı anlamına gelir. Çok yüksek bir D / E oranı genellikle istenmese de, bankalar yüksek bir D / E oranına sahip olma eğilimindedir çünkü bankalar, şube ağı şeklinde sabit kıymetlere önemli bir yatırım yaptıkları için bilançolarında büyük miktarda borç taşırlar.

# 3 - Borç-Sermaye Oranı

Borç Sermaye Oranı Formülü = Toplam Borç / Toplam Sermaye (Kademe 1 + Kademe 2)

Borç-Özkaynak Oranına benzer şekilde, Borç-Sermaye Oranı, bir bankanın toplam sermayesiyle ilişkili olarak sahip olduğu borç miktarını gösterir. Yine, bir banka için operasyonlarından dolayı bu genellikle daha yüksektir ve bu da kredilere daha fazla maruz kalma yaratır. 1000 milyon dolarlık borcu ve 2000 milyon dolarlık Özsermayesi olan bir bankanın Borç Sermaye Oranı 0.33x, ancak D / E oranı 0.5x olacaktır.

Dikkat Edilmesi Gereken Önemli Noktalar

• Daha yüksek bir kaldıraç oranı genellikle bir banka için daha güvenli kabul edilir çünkü bankanın varlıklarına kıyasla daha yüksek sermayeye sahip olduğunu gösterir (büyük ölçüde krediler). Bu, özellikle ekonomi durduğunda ve krediler ödenmediğinde yararlıdır. Bankalar, borçlulara göre nispeten daha az alacaklıya sahiptir, bu da kredilerin silinmesini zorlaştırır ve bu nedenle, bu tür zamanlarda, yüksek bir öz sermaye iyi karşılığını verir.
• Yüksek kaldıraç oranı, bankaların daha fazla sermaye rezervine sahip olduğu ve bir finansal krize dayanmak için daha iyi konumlandırıldığı anlamına gelir. Bununla birlikte, aynı zamanda borç verecek daha az paraya sahip olduğu ve dolayısıyla bankanın karını azalttığı anlamına gelir.
• Aşama 1 kaldıraç oranı krizin doğrudan bir sonucudur ve şimdiye kadar, tüm değişikliklerin ortasında iyi çalıştı. Bununla birlikte, yatırımcılar hala bu sayıyı hesaplamak için bankalara güveniyor ve yatırımcıların yanlış bir tabloyla beslenmesi oldukça olası.
• Ek olarak, bu oranın gerçek etkisini, bankaların bir finansal krize gerçekten dayanabilecek durumda olup olmadığını anlamamıza yardımcı olan bir sonraki finansal krize kadar bilemeyeceğiz.

Sonuç

Kaldıraç oranları, tüm işi fonların ödünç verilmesine ve mevduatın faizinin ödenmesine bağlı olan bir bankanın etkinliğini ölçmek için güçlü bir araçtır. Bu oranların dikkatli bir şekilde incelenmesi, sadece bankanın borç ödeme kapasitesini değil, aynı zamanda bir bankanın fonlarını nasıl yönettiğini ve karı nasıl tanıdığını da ortaya çıkaracaktır.