Sigorta Tanımında Birleşik Oran
Genel olarak sigorta sektöründe (özellikle emlak ve kaza sektörlerinde) kullanılan birleşik oran, bir sigorta şirketinin günlük faaliyetlerinde nasıl performans gösterdiğini anlamak için kârlılığın ölçüsüdür ve iki oranın eklenmesiyle yani sigortalama zararı oran ve gider oranı.
Kombine Oran Formülü
Kombine Oran Formülü aşağıdaki gibi temsil edilmektedir,
Birleşik Oran = Underwriting Zarar Oranı + Gider Oranı
nerede,
- Sigortalama Zarar Oranı = (Ödenen tazminatlar + Net zarar rezervleri) / Kazanılan net prim
- Gider Oranı = Komisyonlar / yazılan net prim dahil taahhüt giderleri
Sigortalama Giderleri, aracıların satış komisyonları, sigorta personeli maaşları, pazarlama giderleri ve diğer genel giderlerden oluşan, yüklenmeye bağlı harcamalardır.
Sigortacılıkta Kombine Oranın Bileşenleri
İki oranın toplamını oluşturur. İlki, oluşan zarar ile hasar düzeltme giderinin (LAE) kazanılan primlere, yani takvim yılı zarar oranına) bölünmesiyle elde edilen bir hesaplamadır. İkincisi ise, diğer tüm giderlerin yazılı veya kazanılan prime yani yasal esas harcama oranına bölünmesiyle hesaplanır. Ortaya çıkan sonuç bir şirketin nihai sonucuna uygulandığında, birleşik oran aynı zamanda bir bileşik oran olarak da adlandırılır. Hem sigorta hem de reasürans şirketleri tarafından kullanılmaktadır.
Sigortacılıkta Kombine Oran Örneği
ABZ Ltd.'nin bir sigorta şirketi olduğunu varsayalım. Şirketin toplam yüklenim gideri 50 milyon $ olarak hesaplandı. Bir zarara uğramış ve buna karşı yapılan düzeltme 75 $ 'dır. Şirketin net primi 200 milyon $' dır ve yıl içinde 150 milyon $ 'lık genel prim kazandı.
Çözüm
ABZ Ltd. kombine oranı, oluşan zararlar ve buna yönelik yapılan düzeltmelerin toplanması ve elde edilen primin kazanılan prime bölünmesiyle hesaplanır. Dolayısıyla, mali temel birleşik oran 0.83 veya% 83 (yani 50 milyon $ + 75 milyon $) / 150 milyon $ 'dır.
İşlem bazında birleşik oranı hesaplamak için, kazanılan prime göre zararların düzeltilmesi oranını ve yazılan net prime göre sigorta giderinin oranını toplayın.
Kombine Oranın Hesaplanması
- = 0,50 ABD doları + 0,33 ABD doları
- = 0,83 ABD doları
ABZ Ltd.'nin ticaret esaslı birleşik oranı bu nedenle 0,83 veya% 83, yani 75 milyon $ / 150 milyon $ + 50 milyon $ / 150 milyon $ 'dır.
Birleşik Oran - Pratik Senaryo
Birleşik oran genellikle bir sigorta şirketinin karlılığının bir ölçüsü olarak kabul edilir; % İle belirtilir,% 100'den fazla ise şirketin kazandığından daha fazla ödediği,% 100'ün altında ise ödediğinden daha fazla kazandığını gösterir. .
Avantajlar
- Premium seviyelerin ne kadar verimli bir şekilde belirlendiğinin daha iyi bir resmini verir.
- Şirketin kâr edip etmediği bir şirketin yönetimini, yani kazanç fazla / az ise ödemeleri gösterir.
- Yatırım gelirini hesaba katmadığı ve sadece yüklenim işlemlerine yoğunlaştığı için karı hesaplamanın en iyi yoludur.
- Birleşik oranın her iki bileşeni de ayrı ayrı açıklanabilir. Sigortalama zarar oranı, şirketin taahhüt metodolojisi standardı üzerindeki etkinliğini ölçer. Aksine, gider oranı şirketin genel işleyişinin ne kadar uygun olduğunu ölçer.
Dezavantajları
- Yatırım gelirini dışladığı için şirketin karlılığı ile ilgili tüm resmi vermez. Bu şirketler, ana faaliyet alanlarının dışında kalan tahvil, hisse senedi ve diğer finansal araçlara yapılan yatırımlardan iyi bir gelir kaynağı elde ederler.
- Birçok bileşenden oluşur. Yalnızca CR numarasına odaklanma eğilimindeyiz ve oluştuğu bileşenleri analiz etmeyi özlüyoruz.
- CR'nin% 100'den daha önemli olup olmadığını söyleyemeyiz, bu da bir şirketin kârlı olmadığı anlamına gelir çünkü bu, şirketin diğer yatırım gelirlerinden makul miktarda kâr elde ediyor olabilir.
- Firma, birleşik oranın bileşenlerini iyileştirmek için mali tablolarında belirli değişiklikler yapabilir ve bu nedenle bu oran, vitrin tasarımından başka bir şey değildir.
- Sadece firmanın parasal yönlerini dikkate alır ve niteliksel yönlerini göz ardı eder.
Sınırlamalar
Birçok avantaja sahip olmasının yanı sıra belirli sınırlamaları da vardır. Yapım birleşik oranını oluşturan çeşitli unsurların (kayıplar, giderler ve kazanılan prim) her biri, kârlılık potansiyeli veya zarar riski için bir referans görevi görür. Bu nedenle, şirketin finansal performansını doğru bir şekilde belirlemek için bu bileşenleri tek tek ve bir bütün olarak anlamak gerekir.
Önemli Noktalar
- Bir sigorta şirketinin, özellikle mülk ve kaza bazlı sigorta şirketlerinin karlılığını ölçmek için kullanılır.
- Birleşik oran, işletme tarafından toplanan toplam prime göre yapılan zararları ve giderleri ölçer.
- Şirketin ne kadar karlı olduğunu ölçmenin en etkili ve en basit yolu
- Gelir olarak toplanan primlerin, ödemesi gereken hasarla ilgili ödemeden fazla olup olmadığını ölçmenin bir yoludur.
- İşletmenin veya şirketin finansal olarak sağlıklı olup olmadığını ölçmenin en kolay yoludur.
- Hasar oranı ve gider oranı toplanarak belirlenir.
- Ticaret esaslı birleşik oran söz konusu olduğunda sigorta şirketi aldığı primlerden daha az ödeme yapar. Alternatif olarak, finansal esas birleşik oranını da dikkate aldığımızda, sigorta şirketi aldığı primler kadar karşılığını ödüyor.
- Sigorta sektörleri alanında sağlıklı bir birleşik oranın genellikle% 75 ila% 90 aralığında olduğu kabul edilmektedir. Kazanılan primin büyük bir kısmının gerçek riski kapatmak için kullanıldığını gösterir.
Sonuç
Sonuç olarak, sayıları nereden alacağımızı bildiğimizde, birleşik oranı hesaplamanın kolay olduğunu söyleyebiliriz. En büyük ipucu, finansal raporların anlamını bilmek ve rakamları nerede bulacağınızı keşfetmektir. Neye ve nereye bakacağımızı bilmiyorsak zor olabilir.
Artık, hangi sigorta şirketlerinin karlı olduğunu ve yeterince iyi olmayan sigorta şirketlerini belirlemede kombine oranların bizi nasıl destekleyebileceğini anladık. Çoğunlukla mülk-kaza sigortası şirketleri için geçerli olan bir orandır. Hayat sigortası şirketlerine uygulanan farklı oranlarımız var.
