Tedarik Zinciri Finansmanı nedir?
Tedarik zinciri finansmanı (SCF) veya ters faktoring, alıcı, tedarikçi ve bir finansör veya faktör arasında, tedarikçiden alacakların ödemesinin önceden alındığı ve böylece hem alıcıya hem de tedarikçiye fayda sağlayan bir düzenlemedir.
Açıklama
- Bir işlem gerçekleştirirken, alıcının tedarikçiye mümkün olan en geç ödeme yaparak işletme sermayesi sınırını genişletmesi hayati hale gelir, çünkü bu, daha az fonun bloke edilmesi ve işletme için daha fazla fonun mevcut olması anlamına gelir. Bununla birlikte, tedarikçi bu durumu ideal olarak görmez ve gecikme çok büyük olursa alıcıyla olan iş şartları etkilenebilir.
- Bu konuda yardımcı olmak için, alıcı ve tedarikçi, toplanan faturaları kullanan ve bu temelde tedarikçi kredisini veren harici bir finansör ile karşılıklı bir anlaşma yapar. Fatura ödemeleri fiilen vadesi geldiğinde alıcıdan ödemeyi alır. Bu sayede tedarikçi alacaklarına erken erişim sağladı ve alıcının da ödeme penceresinden ödün vermesi gerekmedi. Bu şekilde tedarik zinciri finansmanı, her iki tarafın da diğerine dezavantajlı olduğunu kanıtlamadan hedeflerini gerçekleştirmelerini sağlar.
Tedarik Zinciri Finansmanının Özellikleri
- Tedarik zinciri finansmanı, modeli tamamlamaya yardımcı olan bir üçüncü tarafın veya tedarik zinciri finansörünün katılımını içerir
- Kredi değil, sadece hem alıcının hem de tedarikçinin karşılıklı yardımlaşması için kredinin uzatılmasıdır.
- Tedarikçi tarafından başlatılan faktoringin aksine, bu alıcı tarafından başlatılır. Bu nedenle, bazen ters faktoring olarak da adlandırılır. Dolayısıyla, sadece satıcının hedeflerine yönelik olan faktoringin aksine, SÇB hem alıcının hem de satıcının hedeflerini yerine getirir.
- SCF, satıcının alıcıya kesmiş olduğu faturalar esas alınarak çalıştığından, alıcının kredi itibarı gerekli özeni gösterdikten sonra dikkate alınır. Alıcı iyi bir kredibiliteye sahip değilse, finansör, tedarikçiye önceden fon sağlamayı reddedebilir.
O nasıl çalışır?
Tedarik zinciri finansmanı aşağıdaki şekillerde çalışır:
- Alıcı ve satıcı, birbirleriyle ve bir tedarik zinciri finansörüyle anlaşma yapar.
- Alıcı ile satıcı arasındaki işlemler gerçekleşir ve satıcı alıcıya fatura keser.
- Alıcının daha sonra faturaları tedarik zinciri finansörünün bulut tesisine yüklemesi gerekir.
- Satıcı faturaları onaylar ve finansörden söz konusu faturaların ödemesini alır. Alınan ödeme, erken ödeme için finansman giderlerinden düşük olan fatura değeridir.
- Finansçı daha sonra alıcıya yaklaşır ve faturaların fiili vade tarihinde faturaların ödemesini geri alır. Anlaşmanın niteliğine bağlı olarak, finansman masrafları taraflardan biri veya her ikisi tarafından karşılanabilir.
Tedarik Zinciri Finansmanı Örneği
- Diyelim ki, A müşterisi B'den 2 ay sonra vadesi dolacak olan 31 Ağustos'ta 1000 dolar değerinde mal satın alıyor . Şimdi, A ödemeyi işinde kullanmak için mümkün olduğu kadar geç yapmak isteyecekken, B ödemeyi hemen almak isteyecektir. Daha sonra finansör F'ye başvururlar ve karşılıklı bir anlaşmaya varırlar.
- Şimdi, 1000 dolarlık faturalar A'da B tarafından toplandıktan sonra, F'ye aktarıyor. Durum tespiti ve incelemeden sonra, F tutarın tamamını finansman masrafları düşüldükten sonra B'ye aktarıyor, diyelim 990 dolar. B artık önceden aldığı ödemeyi kullanabilir. 31 sebebiyle Ayrıca, 2 ay sonra faturalar aslında olsun st Ekim F faturaların ödemesini almak için A yaklaşır. Bu senaryoda, toplam 1000 $ ödeme alacak. Finansçı, 10 $ 'lık ücretler artı anlaşma temelinde verebileceği diğer faizleri kazanır. B, küçük bir meblağdan vazgeçmesi gerekse bile avans ödemesini alır ve A yine de faturaların gerçek vade tarihinde ödeme yapar.
Tedarik Zinciri Finansmanı - Ticaret Finansmanı
- Dış bir finansörün yardımını alan bir tedarik zinciri finansmanı ile ilgili taraflar arasında fon akışı sağlamak için toplanan faturaların aksine, genellikle ticaret finansmanında, bir ithalatçı ile ihracatçı arasındaki ticaretin finansmanına yardımcı olan bir banka yer alır. Ayrıca, ticaret finansmanı, alıcı tarafından bir temerrüt olması durumunda veya duruma göre tedarikçinin ödemeyi talep etmesi durumunda, alıcıdan ödemeyi garanti eden bir banka içerebilir.
- Ticaret finansmanı faturalara dayanmaz, akreditif (ithalat-ihracat işlemleri için) veya banka garantileri (yurt içi ödemeler için) gibi diğer ödeme şekillerini kullanır.
- Ticaret finansmanı genellikle alıcı ve banka arasındaki bir anlaşmadır, ancak tedarik zinciri alıcı, tedarikçi ve finansör arasında bir anlaşmadır.
- Dış ticaret finansmanı banka tarafından verilen bir kredi veya kredi şekli iken, tedarik zinciri finansmanı sadece alıcının faturalarına ve kredi değerliliğine dayalı olarak alacakları fonlamaktadır.
Avantajlar
- Hem tedarikçinin hem de alıcının karşılıklı yararına çalışır, kredi limitini genişletir ve tedarikçinin kullanabileceği fonları sağlar.
- Alıcılar ve satıcılar arasındaki ilişkiyi geliştirir ve gelecekteki ticaretlerin yolunu açar.
- Alıcının kredi itibarını artırır ve satıcıya likidite avantajı sağlar
- Daha yüksek bir oran talep eden bankaların katılımının aksine, tedarik zinciri finansmanı durumunda finansman maliyeti nispeten küçüktür.
Dezavantajları
- Bir finansör banka olmadığından, üçüncü bir tarafla ilişkilerde risk unsuru vardır.
- Şüpheli malların ödemelerini karşılamak için bir araç olarak kullanılır.
- Sadece hazır bir piyasa değeri olan bitmiş ürünleri finanse etmek için kullanılabilir.
Sonuç
Tedarik zinciri finansmanı, hem alıcıların hem de satıcıların kredi gereksinimlerine yardımcı olmanın yenilikçi bir yoludur. Tedarikçiler tarafından uzun süredir kullanılan faktoring finansman biçiminin bir uzantısıdır. Hem tedarikçiler hem de alıcılar tarafından yapılan anlaşma ile belirsizlik azaldı ve gelecekte daha fazla ortak tarafından benimsenecek.
