Kredi Amortisman Planı nedir?
Kredi amortisman çizelgesi, kredinin dönem sonuna kadar anapara tutarı ve faiz bileşeninden oluşan veya kredinin tamamının ödendiği dönemsel ödemeler veya taksitlerle geri ödeme programını ifade eder.
Örneklerinden ikisine bir otomobil kredisi veya ev kredisi alarak bunu net bir şekilde anlayabiliriz. Bir otomobil kredisi veya bir ev kredisi durumunda, borç veren, bir kredi amortisman çizelgesi oluşturarak, belirli, çok daha uzun bir süre boyunca ödenecek küçük miktarlara bölünmüş olan tutarı birkaç taksitle öder.
- Başlangıçta ödenen ilk birkaç taksit, ödenecek faiz olarak gider. Daha sonra, ödenen taksit tutarı, anapara kredi tutarını telafi etmeye başlayacaktır.
- Böylelikle geri ödeme süresi içinde, ödünç verenin ödünç aldığı krediye karşı ödenecek hem faiz hem de anapara tutarları karşılanmaktadır.
- Bu temel fikirdir ve bu aynı zamanda bir ticari kuruluşun, faaliyetlerinin belirli bir kısmını yürütmek için borçları seçmesi durumunda da geçerlidir ve bu, firmanın daha az risk ve finansal krizle sorunsuz bir iş yürütmesine yardımcı olabilir.
Excel'de Kredi Amortisman Planı (Adım Adım)
Excel'de Kredi Amortisman çizelgesi hazırlamak için bir ev kredisi örneği alalım. 1. ayın başında bir konut kredisi verildiğini varsayalım. Ana para 1.500.000 $, faiz oranı aylık% 1 ve vade 60 aydır.
Geri ödemeler her ayın sonunda yapılacaktır. Kredinin vade sonunda tamamen geri ödenmesi gerekir.
Adım 1 - Girişleri aşağıda verilen bu standart formata yerleştirin.
İlk adım, verileri standart bir formatta girmektir.
Adım 2 - Aylık Ödemeyi veya EMI'yi (Eşit Aylık taksitler) bulun
Burada aylık taksitleri kolayca hesaplamak için Excel'de verilen PMT işlevini kullanıyoruz.
Buraya,
- oran = faiz oranı (bu örnekte,% 1 aylık faiz oranıdır)
- nper = dönem (örneğimizde bu 60'tır)
- PV = 1,5 milyon dolarlık kredi miktarıdır
- FV = bu kredi tutarının gelecekteki değeridir (bizim durumumuzda, miktarı tamamen geri ödememiz gerekir. Bu nedenle FV = 0)
- tür = 0 veya 1; 0, dönem (ay) sonunda yapılan ödemedir ve 1, dönemin (ay) başındaki ödemeler içindir. Burada ödemenin ay sonunda yapıldığını varsayıyoruz.
PMT formülünün önündeki eksi işaretine dikkat edin. Çünkü geri ödemeler bizim için nakit çıkışıdır.
Adım 3 - Aşağıda verilen Kredi Amortisman Çizelgesi tablosunu hazırlayın.
Üçüncü adım, aşağıdaki gibi tabloyu hazırlamaktır. Kredi amortismanının geri ödeme süresi boyunca her taksit ödemesi, anapara ve faiz olmak üzere iki unsurdan oluşur. Geri ödeme süresi olarak belirlenen süre ve taksit başına ödeme, anapara ve faiz tutarı üzerinden hesaplanır.
Adım 4 - Başlangıç Bakiyesi Üzerindeki Faizi Hesaplayın.
Adım 5 - Aylık Ödemelerden Önce Bakiyeyi Hesaplayın
Adım 6 - Ay içinde geri ödenen Anaparayı hesaplayın.
Adım 7 - Ay sonu kredi bakiyesini bulun.
8. Adım - Önümüzdeki ayın Başlangıç bakiyesini bağlayın.
Adım 9 - Kredi Amortisman Çizelgesi Excel Tablosunu Doldurun
İlk birkaç taksit için, taksitlerin büyük bir kısmı ödenecek ilginç kısımdan oluşurken, anapara ödemesi taksitin kalan küçük kısmını oluşturmaktadır. Bununla, excel'deki kredi amortismanınız neredeyse tamamlandı.
Adım 10 - Dönemin sonunda bakiyeyi kontrol edin.
Geri ödeme süresinin sonuna geldiğimizde, ilginç bölümün bölümü küçülüyor ve ana bölümün bölümü büyüyor ve büyüyor.
Bu örnekteki kredi tamamen itfa olduğu için, 60 yılı sonunda yapılan ödeme inci ay tüm kredi miktarının ödeme tamamlar. Bu, kredi amortisman tablonuzu Excel'de tamamlar.
Avantajlar
Amortisman uygulamasının birçok avantajı vardır ve bir ticari organizasyona birçok yönden fayda sağlayabilir. Firmanın sahip olduğu bir ipotek veya borcu bölme yöntemi, firmanın daha az stresli bir zamanda geri ödemesine yardımcı olabilir. Kredi amortisman programı, borçlunun firmanın diğer işlemlerini etkilemeden krediyi geri ödemesine yardımcı olan iyi bir geri ödeme modeline sahip olmasına da yardımcı olur. Geri ödeme vadede yapıldığından, aynı anda çok fazla sermaye harcamanıza gerek yoktur.
Sonuç
İtfa edilmiş bir kredi her zaman iyidir ve borçluya veya firmaya tüm faydaları sağlayabilirken, tamamen amorti edilmemiş bir kredi bazen borçlu için bir yük olabilir. Borçlu da ödenmesi gereken faizi belirtilen süre içinde ödemede mükemmel disiplini takip etmelidir. Aksi takdirde, negatif amortisman sorunuyla yüzleşmek zorunda kalabilir ve bu da ona aslında yapması gerekenden daha fazla ödeme yapmasına neden olabilir.
