NPA'nın Tam Formu nedir?
NPA'nın Tam Formu, Geri Getirilmeyen Varlıklardır. Anapara ve / veya faizin geciktiği, yani ödemelerin temerrüde düştüğü kredi ve avansları ayırt etmek için kullanılan bir tür sınıflandırılmış varlıklardır ve genellikle düzenleyici otoriteler tarafından belirlenen standartlara göre. Varlıklar, son 90 gün içinde herhangi bir geri kazanımın yapılmadığı NPA olarak kabul edilir.
Türler
# 1 - Standart Varlıklar
Bunlar 90 günden fazla ancak 12 aydan kısa bir süre gecikmiş olan NPA'dır. Borçlunun düzenli veya zamanında ödeme yapmaması nedeniyle bu varlıklar nominal riski taşır.
# 2 - Alt Standart Varlıklar
Bunlar, 12 aydan fazla gecikmiş olan NPA'dır, bu kredilerin riski daha fazladır ve kredinin kredibilitesi zayıftır. Bankaların yaptığı şey, ödeme yapmama riski olduğu için bu tür NPA için bir saç kesimi yaratmaktır.
# 3 - Şüpheli Borçlar
Bunlar, vadesi 18 aydan fazla gecikmiş, toparlanma tehlikesi olan bankalar ve şüpheli borç olarak bilinen takipsiz varlıklardır. Bu tür NPA, bankayı riske atabileceğinden bankanın kredi itibarını etkiler.
# 4 - Kayıp Varlıklar
Bu, NPA'nın aşağıdaki sınıflandırmasıdır; kredi tutarı, bankanın kendisi tarafından geri alınamaz olarak sınıflandırılır. Banka, ödenmemiş tutarın tamamını mahsup edebilir veya gelecekte mahsup edilecek olan tam tutar için karşılık ayırabilir.
NPA Nasıl Çalışır?
NPA normal krediler ve avanslardır, ancak genellikle 90 gün gibi uzun bir süre sonra geri kazanılamadığında, NPA olarak kategorize edilir. Belirtilen süreden sonra ve borçluya önceden bildirimde bulunarak, borç veren, borçluyu krediye karşı rehin verilen varlığı satmaya zorlama ve geri kazanım için işlem yapma hakkına sahiptir, ancak rehinli varlık yoksa, o zaman borç veren şüpheli alacaklar olarak yazmak / avans vermek zorundadır ve bunu indirimli bir oranda tahsilat acentesi ile uyumlu hale getirecektir. Bir kredi, kredinin kullanım süresi boyunca herhangi bir noktada NPA olarak sınıflandırılabilir. Finansal kurumların bilançosuna yerleştirilir ve imajı üzerinde olumsuz bir etkiye işaret eder.
Misal
Justin Inc. bir kredi şirketinden 100 milyon dolar borç aldı ve aylık 200000 dolarlık ödeme yapıyor, ancak bazı nedenlerden dolayı; Şirket taksitleri art arda üç ay ödeyemezse, kredi veren şirket yasal gereklilikleri karşılamak için bu krediyi sorunlu varlık olarak sınıflandırmak zorunda kalacak.
Etki
NPA sorunu günümüzde bankacılık sistemimizde endişe verici. NPA daha fazlasıdır. Daha az mevduat sahibi, borç verenin veya yatırımcının güveni. Sadece kredinin varlığını zorlaştırmakla kalmaz, kurumun imajını da bozar. Aşağıda bazı önemli etkiler yer almaktadır -
- Karlılık - Kurumun karını doğrudan etkiler. NPA daha fazlasıdır; Kurumun NPA için provizyonlar yapması gerektiğinden, kâr azalır, bu da% 25 -% 30 daha fazla provizyonun daha düşük karlara yol açmasına neden olur.
- Pasif Yönetimi - NPA'yı yönetmek için, bankaların mevduat faiz oranlarını düşürmesi ve borç verme oranlarını artırması gerekir ki bu da bankanın iş ve ekonomik büyümesini etkiler.
- Varlık Daralması - NPA'daki artış, fonların rotasyonunu yavaşlatır ve bu da bankanın faiz gelirini düşürür.
- Sermaye Yeterliliği - Bankaların Basil normlarına göre risk ağırlıklı varlıklar üzerinde gerekli sermayeyi muhafaza etmeleri gerekmektedir. Daha fazla NPA, daha fazla sermaye indüksiyonu gerektirir ve bu da sermaye maliyetinde bir artışa yol açar.
- Kamu Güveni - NPA, bankanın likiditesi tehlikede olduğundan, halk daha fazla NPA'ya sahip olan bankaya para yatırmaktan korktuğu için bankaların kredi itibarını bozar.
NPA Nasıl Azaltılır - Hindistan Örneği
# 1 - SARFAESI Yasası 2002 - Bu yasa, bankaya mahkemelerin katılımı olmaksızın NPA ile ilgilenme yetkisi verir. Bankaya şu hakkı verir:
- Varlık yeniden yapılandırma
- Güvenlikleştirme
- Güvenlik uygulaması
# 2 - Borç Kurtarma Mahkemesi - 1993'te Hindistan Parlamento Yasası, bankalara 10 lakh Rs ve üzeri kredileri geri alma yetkisi veren DRT'yi var etti.
# 3 - Lok Adalats - Rs 5 lakh'a kadar olan küçük krediler, RBI yönergelerine göre bu mekanizma ile geri alınabilir.
# 4 - Uzlaşma Uzlaşması - Borçlunun bu yöntem kapsamındaki tutarı geri ödemede gerçek güçlüklerle karşılaştığı 10 crore tutarına kadar kredileri kapatmak için kullanılır, orantılı tutar borçludan geri alınır.
# 5 - Kredi Bilgi Bürosu - CIBIL gibi üçüncü taraf ajanslar, borçluların temerrüde düşenler ve mali durumlarının kaydını tutar. Bankalar borç para vermeden önce bu tür kurumlardan yardım isteyebilirler.
Sınırlamalar
NPA, herhangi bir banka veya finans kuruluşunun sağlamlığını, performansını ve sağlığını bulmak için en önemli araçtır, çünkü NPA ne kadar fazlaysa, performans diğer banka veya kurumlara kıyasla düşüktür ve banka daha az kredi değerlidir. Bir bankanın şerefiye üzerinde olumsuz bir etki yaratır ve bu yalnızca toplam NPA ile değerlendirilebilir. Bu yüzden yapılması gereken çok önemli bir önlemdir. Aşağıda belirtilen bazı dezavantajlar -
- Azaltılmış Gelir - NPA varlıklarındaki artışla birlikte, finansal kuruluşun karlılığı varlıkların gerçekleşmesini azalttığı için azalır.
- Düşen Finansal Güç - NPA, düşük gerçekleşme şansı olan varlıklardan başka bir şey olmadığından, bunlar bir işletmenin finansal gücünü doğrudan etkiler.
- İşletme İmajına İtiraz - Kuruluşun finansal imajını büyük ölçüde etkiler.
- Düşen Kredibilite - Kredi veren kurumların imajını olumsuz etkiler. Sonuç olarak, borç verenler de artan geri ödeme yapmama riski nedeniyle borç vermeye ilgi göstermezler.
- Sermaye / Rezerv Kaybı - İyileşmeme ihtimalinin artması nedeniyle, bir kuruluş yalnızca gelecekteki karlılığını kaybetmekle kalmaz, aynı zamanda verilen anapara tutarını da kaybeder.
Sonuç
Tahsili Gecikmiş Varlıklar (NPA), mutabık kalınan hüküm ve koşullara göre taksitlerin geri kazanılmaması esasına göre sınıflandırılan ve genellikle 90 günlük geri kazanılamadan sonra sınıflandırılan varlıklardır. Ayrıca standart, alt standart, şüpheli ve kayıp varlıklar olarak sınıflandırılırlar. Kuruluşun karlılığı, mali gücü, sermaye yeterliliği ve kamu imajı üzerinde olumsuz bir etkisi vardır. Finansal kurumların NPA'sını izlemek ve böylece NPA'yı azaltmak ve organizasyonun ve bir bütün olarak ekonominin karlılığını artırmak için parlamento yasası veya diğer tüzükler uyarınca kurulmuş çeşitli devlet kuruluşları vardır.
